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互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)踐報(bào)告范文第1篇

傳統(tǒng)的金融行業(yè)一旦插上互聯(lián)網(wǎng)的翅膀，很容易發(fā)生幾何級(jí)數(shù)的飛躍。但在各種互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)和產(chǎn)品如雨后春筍般冒出并快速成長(zhǎng)的同時(shí)，其安全性也受到越來(lái)越多的關(guān)注。

毋庸置疑，作為新興事物，互聯(lián)網(wǎng)金融確實(shí)存在很多安全隱患。2013年年末，東方創(chuàng)投、宜商貸、家家貸等20多家P2P公司在一個(gè)多月里接連倒閉，讓P2P行業(yè)頗受質(zhì)疑的同時(shí)，也讓更多的投資人與消費(fèi)者對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的安全問(wèn)題憂心忡忡。人們的擔(dān)憂主要源自兩個(gè)方面，一是欺詐風(fēng)險(xiǎn)；二是數(shù)據(jù)安全。有些互聯(lián)網(wǎng)金融公司公布虛假信息以創(chuàng)造虛假的資金供求；有些網(wǎng)絡(luò)金融平臺(tái)類公司則存在較為嚴(yán)重的網(wǎng)絡(luò)安全漏洞，導(dǎo)致消費(fèi)者隱私被泄露。

顯然，如果不能盡快對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行有效的監(jiān)管，勢(shì)必可能造成“劣幣驅(qū)逐良幣”的惡果。然而，與傳統(tǒng)金融相比，互聯(lián)網(wǎng)金融涉及面廣、流動(dòng)性強(qiáng)，具有跨界、交叉涉及多個(gè)監(jiān)管主體等特點(diǎn)，對(duì)監(jiān)管形成挑戰(zhàn)。

“在互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)上，有N個(gè)供應(yīng)者和N個(gè)需求者同時(shí)在交易，如果出了問(wèn)題，找不到供需雙方，就只能找平臺(tái)，而如果平臺(tái)不在國(guó)內(nèi)、設(shè)在國(guó)外怎么辦？因此，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管天生難度就比較大。”謝平說(shuō)。

中國(guó)人民銀行近日的《中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告（2014）》也專題探討互聯(lián)網(wǎng)金融，認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融有助于改善小微企業(yè)融資環(huán)境，優(yōu)化金融資源配置，提高金融體系包容性，發(fā)展普惠金融。同時(shí)，該報(bào)告對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融首次列出五大監(jiān)管原則，堅(jiān)持底線思維，促進(jìn)其在可持續(xù)的軌道上健康發(fā)展。

在5月5日舉行的2014年全球移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)金融大會(huì)上，央行支付結(jié)算司司長(zhǎng)勵(lì)躍再次重申了上述觀點(diǎn)。他說(shuō)：“對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融，要堅(jiān)持適度監(jiān)管、協(xié)調(diào)監(jiān)管、創(chuàng)新監(jiān)管的原則，既為市場(chǎng)創(chuàng)新和發(fā)展留有余地和空間，又要避免發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件?！眲?lì)躍指出，在留有余地和空間的同時(shí)，同樣要守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，以保障消費(fèi)者的資金安全和信息安全等合法權(quán)益為根本目標(biāo)。

互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)踐報(bào)告范文第2篇

近年來(lái)，我國(guó)網(wǎng)民的上網(wǎng)設(shè)備正在向手機(jī)端集中，手機(jī)成為拉動(dòng)網(wǎng)民規(guī)模增長(zhǎng)的主要因素。國(guó)務(wù)院提出“互聯(lián)網(wǎng)

>> “互聯(lián)網(wǎng)+”時(shí)代 “互聯(lián)網(wǎng)+教育” 互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀與前景 “互聯(lián)網(wǎng)+教育”時(shí)代 移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代LBS服務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀與策略初探 “互聯(lián)網(wǎng)+”峰會(huì) 深入推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+”發(fā)展 美國(guó)互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展現(xiàn)狀與展望報(bào)告 能源互聯(lián)網(wǎng)現(xiàn)狀與發(fā)展 “互聯(lián)網(wǎng)+”與教育 互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代,互聯(lián)網(wǎng)生活 移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀探究 淺談蘇州互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀 中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀研究 互聯(lián)網(wǎng)電視時(shí)代 “創(chuàng)業(yè)”互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代 互聯(lián)網(wǎng)政治時(shí)代 互聯(lián)網(wǎng)金融現(xiàn)狀 互聯(lián)網(wǎng)金融與金融互聯(lián)網(wǎng)化 掘金互聯(lián)網(wǎng)教育 淺析“互聯(lián)網(wǎng)+教育” 常見(jiàn)問(wèn)題解答 當(dāng)前所在位置：l，2016-05-13.

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互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)踐報(bào)告范文第3篇

一、應(yīng)用創(chuàng)新型金融人才的要求

互聯(lián)網(wǎng)金融是“跨學(xué)科”行業(yè)，需要金融和互聯(lián)網(wǎng)兩方面的專業(yè)知識(shí)，對(duì)金融人才的要求比傳統(tǒng)金融人才要高。因此，應(yīng)用創(chuàng)新型金融人才應(yīng)以金融機(jī)構(gòu)實(shí)際需要為取向，掌握網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和信息技術(shù)，熟悉金融相關(guān)知識(shí)，具有實(shí)踐能力和動(dòng)力能力，適應(yīng)金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化、電子化、全球化發(fā)展的需要，具體來(lái)說(shuō)應(yīng)具備以下幾方面的素質(zhì)：

（一）具有扎實(shí)的金融專業(yè)理論知識(shí)

扎實(shí)的金融專業(yè)知識(shí)是應(yīng)用創(chuàng)新型金融人才的基本要求?；ヂ?lián)網(wǎng)金融飛速發(fā)展，金融主體呈現(xiàn)多元化特征，網(wǎng)絡(luò)信貸等業(yè)務(wù)應(yīng)運(yùn)而生，這就要求金融人才不僅要掌握傳統(tǒng)金融知識(shí)，具備各項(xiàng)金融基本技能，還要掌握互聯(lián)網(wǎng)金融的基礎(chǔ)知識(shí)和互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的應(yīng)用。正因如此，金融人才能夠借助互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)，創(chuàng)新互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，正確評(píng)估互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，管理好互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融整體的發(fā)展。

（二）具有較強(qiáng)的自主學(xué)習(xí)和動(dòng)手能力

如今網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與金融創(chuàng)新瞬息萬(wàn)變，金融人才還需要具備獲取新知識(shí)的能力。在掌握老師課堂上講授的金融知識(shí)基礎(chǔ)上外，還應(yīng)該具備自主學(xué)習(xí)的能力，要主動(dòng)地去吸收課堂上沒(méi)有講過(guò)的或者是講授較少的理論和實(shí)踐成果，這樣才能不斷提高自身的專業(yè)素質(zhì)。只有這樣才能跟上金融業(yè)快速發(fā)展的步伐。同時(shí)，還要具有實(shí)際操作能力，金融人才僅掌握金融專業(yè)理論知識(shí)是不能滿足實(shí)際工作要求的，還要把學(xué)到的理論知識(shí)應(yīng)用到實(shí)踐當(dāng)中去。動(dòng)手能力強(qiáng)的金融人才，能較快地熟悉金融業(yè)務(wù)，還能通過(guò)不斷地實(shí)踐去發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和解決問(wèn)題，提升自己的業(yè)務(wù)水平。

（三）具有良好的綜合素質(zhì)

金融業(yè)是一個(gè)特殊的行業(yè)，變化性強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)性大，合作性強(qiáng)，金融人才要具備適應(yīng)這種變化的能力，首先必須具有創(chuàng)新的思維。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展日新月異，互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品需要不斷的創(chuàng)新，互聯(lián)網(wǎng)金融需要的是應(yīng)用創(chuàng)新型人才。金融人才不能只局限與對(duì)傳統(tǒng)金融理論知識(shí)的掌握，還要加強(qiáng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融變革下創(chuàng)新能力的培養(yǎng)。其次，金融人才還要良好的溝通能力，金融業(yè)務(wù)的完成多是需要團(tuán)隊(duì)合作的。在團(tuán)隊(duì)合作中，有效的溝通是成功的前提，可以更好地提高工作效率，避免產(chǎn)生內(nèi)耗和誤差。最后，還要具有一定的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、危機(jī)意識(shí)。網(wǎng)絡(luò)安全是阻礙互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的重要問(wèn)題，金融風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，很容易給經(jīng)濟(jì)帶來(lái)嚴(yán)重的后果。金融人才要有一定風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和危機(jī)意識(shí)，才能更好地分析出金融業(yè)務(wù)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。此外，應(yīng)用型金融人才的素質(zhì)要求還需要良好的職業(yè)操守、熟練的計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力及流利的外語(yǔ)語(yǔ)言表達(dá)能力等內(nèi)容。

二、獨(dú)立學(xué)院應(yīng)用型創(chuàng)新人才培養(yǎng)現(xiàn)狀

江蘇省有26所獨(dú)立學(xué)院，金融畢業(yè)生有4680人。但多數(shù)獨(dú)立院校都是模仿普通高校的金融教學(xué)課程安排，沒(méi)有突出創(chuàng)新型金融人才的培養(yǎng)特色。通過(guò)對(duì)筆者所在獨(dú)立學(xué)院的畢業(yè)生進(jìn)行調(diào)查顯示，2015年金融專業(yè)畢業(yè)學(xué)生為180人，其中金融行業(yè)就業(yè)生人數(shù)154人，其他非金融行業(yè)就業(yè)人數(shù)26人，具體情況見(jiàn)圖1。

同時(shí)通過(guò)對(duì)用人單位的調(diào)查顯示，超過(guò)半成的用人單位認(rèn)為獨(dú)立院校和普通院校培養(yǎng)人才存在明顯的差別，不愿意招收獨(dú)立學(xué)院的學(xué)生。傳統(tǒng)的金融行業(yè)如銀行、證券公司等招收的基本都是重點(diǎn)院校的本科生甚至研究生，獨(dú)立學(xué)院的畢業(yè)生數(shù)量不多，且工作崗位多是營(yíng)銷崗位，管理崗位非常少?；ヂ?lián)網(wǎng)金融公司中，有近30%獨(dú)立院校的金融專業(yè)畢業(yè)生實(shí)習(xí)或就業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)金融公司招聘更注重學(xué)生的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和學(xué)習(xí)能力，需要更熟悉風(fēng)控、法律、產(chǎn)品等跨界交叉的復(fù)合型人才，同時(shí)也注重學(xué)生的思維方式，看是否能夠適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)的節(jié)奏。因此在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的新時(shí)代，獨(dú)立學(xué)院人才培養(yǎng)必須要緊跟金融市場(chǎng)的變化，要大力培養(yǎng)適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)需求的應(yīng)用創(chuàng)新人才。但在現(xiàn)實(shí)中，獨(dú)立學(xué)院的金融人才培養(yǎng)目標(biāo)和培養(yǎng)模式與課程的設(shè)置還存在較大一些問(wèn)題，具體如下：

（一）人才培養(yǎng)目標(biāo)和方向不明顯

獨(dú)立學(xué)院是我國(guó)民辦高等教育的重要組成部分，是本科教育的補(bǔ)充。大多數(shù)獨(dú)立院校金融人才培養(yǎng)目標(biāo)定位為應(yīng)用型人才，但是教學(xué)計(jì)劃多是照搬母體金融專業(yè)，因此，獨(dú)立學(xué)院學(xué)生在教學(xué)大綱、教材、考試試卷、考核方式等方面都是和母體學(xué)生一樣，其培養(yǎng)的金融人才并沒(méi)有真正突出應(yīng)用創(chuàng)新型人才的特點(diǎn)。特別是互聯(lián)網(wǎng)金融出現(xiàn)后，金融業(yè)出現(xiàn)新的就業(yè)方向和就業(yè)模式，獨(dú)立學(xué)院應(yīng)該重視金融機(jī)構(gòu)不同的金融人才需求，必須突出自身的應(yīng)用創(chuàng)新型人才培養(yǎng)的特色，未來(lái)才能有更長(zhǎng)久的發(fā)展。

（二）重理論教學(xué)，輕應(yīng)用能力培養(yǎng)

獨(dú)立學(xué)院多是仿一本、二本院校的人才培養(yǎng)模式，強(qiáng)調(diào)學(xué)習(xí)完整的金融框架結(jié)構(gòu)和理論知識(shí)，授課教材使用重點(diǎn)院校的書(shū)籍，教學(xué)方法單一，教學(xué)方式以灌輸為主，教學(xué)內(nèi)容更新不及時(shí)，學(xué)生被動(dòng)聽(tīng)課，缺乏主動(dòng)參與課程討論的積極性；同時(shí)，我國(guó)金融學(xué)教學(xué)整體偏重對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的分析，對(duì)微分析觀金融的課程不多，公司財(cái)務(wù)，企業(yè)融資等課程在金融專業(yè)并沒(méi)有作為核心主干課程來(lái)學(xué)習(xí)。金融理論與實(shí)踐相脫節(jié)，學(xué)生在工作中不知如何更好的將理論運(yùn)用于實(shí)踐，應(yīng)用能力較差。

（三）不重視師資培訓(xùn)，教師綜合素質(zhì)有待提高

獨(dú)立學(xué)院教師不完全都是本校招聘的教師，還有大部分外聘母體學(xué)校教師。因此，獨(dú)立學(xué)院招聘的教師大多都要承擔(dān)較多的教學(xué)任務(wù)，忽視了對(duì)教師科研能力的培養(yǎng)，師資培訓(xùn)機(jī)會(huì)不多，學(xué)校支持力度不大。同時(shí)多數(shù)教師是從學(xué)校畢業(yè)直接到學(xué)校工作，沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)從業(yè)經(jīng)歷，授課時(shí)理論聯(lián)系實(shí)踐的部分可能講解較少，不利于學(xué)生的應(yīng)用能力的培養(yǎng)。

三、獨(dú)立學(xué)院應(yīng)用創(chuàng)新型金融人才的培養(yǎng)對(duì)策

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對(duì)金融人才培養(yǎng)提出越來(lái)越高的要求，因此獨(dú)立學(xué)院要順應(yīng)時(shí)代變化，尋求具有自身特色的金融人才培養(yǎng)策略。

（一）調(diào)整金融學(xué)專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)，改變傳統(tǒng)的教學(xué)模式，增加互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理課程的內(nèi)容

在金融學(xué)人才培養(yǎng)方案的制定和實(shí)施過(guò)程中，中圍繞“厚基礎(chǔ)、強(qiáng)能力、重實(shí)踐、高素質(zhì)、”的應(yīng)用創(chuàng)新型人才培養(yǎng)目標(biāo)定位，重視學(xué)生的基礎(chǔ)，注重學(xué)生實(shí)踐能力、創(chuàng)新精神的培養(yǎng)，提高學(xué)生的人文素質(zhì)和科學(xué)素質(zhì)等。同時(shí)改變傳統(tǒng)的以教師為中心、學(xué)生被動(dòng)接受的教學(xué)模式，注重培養(yǎng)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，鼓勵(lì)老師采用多樣化的教學(xué)方法，教師可以先設(shè)定互聯(lián)網(wǎng)金融的某一熱點(diǎn)問(wèn)題，讓學(xué)生課后查閱資料，撰寫(xiě)案例分析報(bào)告，在課堂分享展示，實(shí)行老師授課與學(xué)生討論相結(jié)合、理論與實(shí)踐相結(jié)合的靈活的教學(xué)模式。在教學(xué)內(nèi)容上，改變以貨幣、銀行為主體的貨幣銀行學(xué)課程體系，增加以金融市場(chǎng)學(xué)為主體的課程，如金融工程、金融產(chǎn)品精算等方面的內(nèi)容。在教學(xué)過(guò)程中針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的熱點(diǎn)問(wèn)題，利用余額寶、P2P等經(jīng)典案例讓學(xué)生了解金融業(yè)的現(xiàn)狀，從而讓學(xué)生更直觀的感受互聯(lián)網(wǎng)金融的特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)流程。

（二）加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)高素質(zhì)雙師型教師隊(duì)伍

建立一支優(yōu)秀的師資隊(duì)伍是提高獨(dú)立學(xué)院金融專業(yè)教學(xué)和科研水平的關(guān)鍵。學(xué)校應(yīng)鼓勵(lì)教師到金融機(jī)構(gòu)進(jìn)修或調(diào)研，從而增強(qiáng)教師的專業(yè)性和實(shí)踐性，積累工作經(jīng)驗(yàn)。教師可以指定主要教材和輔助教材，彌補(bǔ)一本教材難以達(dá)到理論與實(shí)踐結(jié)合的缺陷。學(xué)院可以開(kāi)展了“三段式評(píng)教”活動(dòng)，從學(xué)期初、學(xué)期中和學(xué)期末三個(gè)時(shí)段進(jìn)行了學(xué)評(píng)教，及時(shí)反饋了學(xué)生的意見(jiàn)和建議，學(xué)評(píng)教結(jié)果與年度績(jī)效考核掛鉤，這樣有效監(jiān)督了教師的教學(xué)活動(dòng)，激發(fā)了教師的教學(xué)積極性，有利于建立了一個(gè)合理的高效的人才質(zhì)量保障體系。

（三）增加實(shí)訓(xùn)基地，給學(xué)生提供實(shí)踐機(jī)會(huì)

為解決金融學(xué)專業(yè)的理論知識(shí)與金融企業(yè)實(shí)際操作脫鉤的矛盾，培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)踐能力和動(dòng)手能力，學(xué)院需積極與銀行、證券公司、互聯(lián)網(wǎng)金融公司、P2P公司等金融企業(yè)加強(qiáng)合作，建立校企合作關(guān)系，學(xué)生校外參與金融企業(yè)的實(shí)踐，讓學(xué)生了解金融市場(chǎng)政策的變化及環(huán)境現(xiàn)狀，儲(chǔ)備從事金融業(yè)的能力和經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)創(chuàng)新能力、分析能力和解決問(wèn)題能力的綜合素質(zhì)。企業(yè)可以通過(guò)提供實(shí)習(xí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)優(yōu)秀的金融人才，為己所用，從而實(shí)現(xiàn)學(xué)校與金融企業(yè)的雙贏。針對(duì)一些互聯(lián)網(wǎng)金融熱點(diǎn)問(wèn)題，可以專業(yè)人員走進(jìn)校門(mén)開(kāi)展講座，讓學(xué)生及時(shí)了解最新動(dòng)態(tài)及發(fā)展方向。

互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)踐報(bào)告范文第4篇

[關(guān)鍵詞]互聯(lián)網(wǎng)金融；金融監(jiān)管；國(guó)際經(jīng)驗(yàn)；借鑒；建議

一、發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融的現(xiàn)實(shí)性和必要性

（一）發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融的現(xiàn)實(shí)性

1．互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展產(chǎn)業(yè)已初具規(guī)模。一是第三方支付快速增長(zhǎng)。《中國(guó)支付清算行業(yè)運(yùn)行報(bào)告（2016）》的最新數(shù)據(jù)顯示，2015年，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)支付行業(yè)整體保持安全、平穩(wěn)、高效運(yùn)行，交易規(guī)模穩(wěn)步提升。支付機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)向證券、基金、保險(xiǎn)等多個(gè)行業(yè)領(lǐng)域滲透，金融化趨勢(shì)明顯，全年共處理互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)333.99億筆，金額24.19萬(wàn)億元，分別較上年增長(zhǎng)55.13%和41.88%。移動(dòng)支付行業(yè)發(fā)展迅猛，業(yè)務(wù)規(guī)模延續(xù)高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，逐漸成為電子支付發(fā)展的新方向。①二是網(wǎng)絡(luò)借貸替代傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)。2007年，國(guó)內(nèi)首家網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)——拍拍貸成立。截至2015年12月底，網(wǎng)貸行業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)達(dá)到了2595家，相比2014年底增長(zhǎng)了1020家；2015年全年網(wǎng)貸成交量達(dá)到了9823.04億元，相比2014年全年網(wǎng)貸成交量（2528億元）增長(zhǎng)了288.57%。②地域分布主要集中在廣東、山東、北京、浙江和上海。三是傳統(tǒng)銀行業(yè)模式的電子化趨勢(shì)明顯。隨著信息技術(shù)的發(fā)展，銀行對(duì)網(wǎng)上銀行等的開(kāi)發(fā)力度持續(xù)加大。從發(fā)展趨勢(shì)看，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融將繼續(xù)保持高速增長(zhǎng)。據(jù)Analysys易觀智庫(kù)的《2016—2018年中國(guó)第三方支付市場(chǎng)趨勢(shì)預(yù)測(cè)專題報(bào)告》顯示，2015年，中國(guó)第三方移動(dòng)支付市場(chǎng)繼續(xù)保持較高的增長(zhǎng)速度，全年市場(chǎng)交易規(guī)模達(dá)16.36萬(wàn)億元，同比上漲104.2%，預(yù)計(jì)至2018年，中國(guó)第三方移動(dòng)支付市場(chǎng)規(guī)模將達(dá)52.11萬(wàn)億元。③同時(shí)，基于小微企業(yè)旺盛的市場(chǎng)需求以及社會(huì)信用環(huán)境的不斷改善，網(wǎng)絡(luò)借貸也有廣闊的發(fā)展空間。2．金融行業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)呈現(xiàn)深度融合趨勢(shì)。一是金融業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)業(yè)、電商業(yè)進(jìn)行合作融合，提供不同于傳統(tǒng)的互聯(lián)網(wǎng)金融模式。例如，中國(guó)平安正在與阿里巴巴、騰訊公司商議合作，共同出資成立眾安在線，主營(yíng)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。二是互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)、電商企業(yè)加快向金融領(lǐng)域的滲透。例如，阿里巴巴集團(tuán)設(shè)立阿里金融，開(kāi)展小額貸款業(yè)務(wù)。阿里金融平臺(tái)現(xiàn)已涉及網(wǎng)上支付、小額信貸、金融產(chǎn)品銷售、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等多個(gè)領(lǐng)域。

（二）發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融的必要性

1．交易便捷化，提高經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。一是降低交易成本。金融產(chǎn)品（服務(wù)）的發(fā)行、交易和支付直接在網(wǎng)上進(jìn)行，無(wú)須經(jīng)過(guò)銀行、券商或交易所等中介機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了資源配置脫媒，有效降低了交易的成本。例如，美國(guó)的網(wǎng)銀開(kāi)戶費(fèi)僅為傳統(tǒng)銀行的1∕20，業(yè)務(wù)成本僅為傳統(tǒng)銀行的1∕12。二是降低信息不對(duì)稱程度。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)支付、搜索引擎、大數(shù)據(jù)、社交網(wǎng)絡(luò)和云計(jì)算等技術(shù)手段，能較好地解決信息不對(duì)稱問(wèn)題，提高市場(chǎng)的有效性和充分性。④2．促進(jìn)金融服務(wù)多元化，已成為金融體系的有益補(bǔ)充。一是優(yōu)化融資市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。這種較單一的融資結(jié)構(gòu)，加大了企業(yè)融資的難度，也給銀行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型帶來(lái)了壓力。隨著網(wǎng)絡(luò)信貸的迅速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)融資模式正在形成，將改變銀行作為單一信貸供給方的格局，優(yōu)化資金配置。二是改變支付結(jié)算服務(wù)單一格局。近年來(lái)，以支付寶、財(cái)付通為代表的第三方支付發(fā)展迅速，業(yè)務(wù)類型已從單純的網(wǎng)上電子商務(wù)交易，延伸到水電氣繳費(fèi)、信用卡還款、轉(zhuǎn)賬匯款等方面，改變了銀行獨(dú)占資金支付的局面。3．增強(qiáng)信用信息完備性，完善征信體系建設(shè)。一是推動(dòng)信用體系的完整性。一個(gè)完善的征信體系，應(yīng)首先滿足完備性要求，即具有覆蓋全面的數(shù)據(jù)庫(kù)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融有參與度廣、信用數(shù)據(jù)豐富的特點(diǎn)，可作為現(xiàn)有征信平臺(tái)的補(bǔ)充，增強(qiáng)信用記錄的完整性。二是保障信息的準(zhǔn)確性、連續(xù)性?；ヂ?lián)網(wǎng)金融模式下，交易主體的行為都可以被電腦“忠實(shí)”記錄。在積累信用資料上，互聯(lián)網(wǎng)金融具有天然的優(yōu)勢(shì)。例如，通過(guò)阿里巴巴等網(wǎng)絡(luò)電商平臺(tái)，可以實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)客戶的銷售狀況和現(xiàn)金流等運(yùn)營(yíng)信息，及時(shí)掌握借款人的運(yùn)營(yíng)經(jīng)營(yíng)情況和還款能力。4．解決融資難問(wèn)題，支持小微企業(yè)發(fā)展。金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)化與電子商務(wù)平臺(tái)的發(fā)展，降低了借貸的準(zhǔn)入門(mén)檻，手續(xù)簡(jiǎn)便快捷，開(kāi)辟了小微企業(yè)融資的新途徑。一是擺脫傳統(tǒng)信貸對(duì)抵押物的依賴。在“網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)+小額貸款”模式下，電商企業(yè)可通過(guò)實(shí)時(shí)監(jiān)控會(huì)員企業(yè)的信用狀況，提供信用貸款。在人人貸型、眾籌型融資模式下，借款人和投資人雙方通過(guò)自主選擇，根據(jù)自愿原則完成交易，一般不需要提供抵押物。二是在技術(shù)上解決小微企業(yè)融資信息不對(duì)稱問(wèn)題。許多小微企業(yè)在發(fā)展初期，未能建立健全財(cái)務(wù)體系。由于難以通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估信用狀況，銀行往往采取借貸行為，以規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)借貸通過(guò)大數(shù)據(jù)與便捷信息流等，在技術(shù)上產(chǎn)生征信手段的創(chuàng)新，拓寬金融服務(wù)的目標(biāo)人群。截至2014年10月底，阿里小貸累計(jì)發(fā)放貸款突破2000億，服務(wù)的小微企業(yè)達(dá)80萬(wàn)家。⑤5．?dāng)U大金融覆蓋面，豐富包容性金融體系。近年來(lái)，國(guó)家陸續(xù)出臺(tái)了多項(xiàng)“三農(nóng)”支持措施，但由于居住較分散、網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)成本較高等原因，農(nóng)村地區(qū)仍不同程度地存在金融供給不足問(wèn)題?！吨袊?guó)支付清算發(fā)展報(bào)告（2016）》，報(bào)告顯示，長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)村等偏遠(yuǎn)地區(qū)的銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置基本處于空白狀態(tài)，當(dāng)?shù)亟鹑谥Ц督Y(jié)算需求受到抑制。⑥據(jù)統(tǒng)計(jì)，全國(guó)平均每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)僅有2.13個(gè)金融網(wǎng)點(diǎn)，1個(gè)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)約2萬(wàn)居民。移動(dòng)支付化的互聯(lián)網(wǎng)金融，能有效應(yīng)對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)供給不足問(wèn)題。在非洲、東南亞的一些國(guó)家，移動(dòng)支付已成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村居民小額匯款轉(zhuǎn)賬的主要手段，有效彌補(bǔ)金融基礎(chǔ)設(shè)施不足，替代傳統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)式物理服務(wù)空間。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展中金融監(jiān)管的困境

（一）信貸資金脫媒加大貨幣政策宏觀調(diào)控的難度

網(wǎng)絡(luò)借貸下信貸資金脫媒，加大貨幣政策宏觀調(diào)控的難度。一是影響貨幣供應(yīng)量的統(tǒng)計(jì)。在網(wǎng)絡(luò)借貸模式下，網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)可聚集并調(diào)動(dòng)社會(huì)閑置資金，提高資金配置效率。但是這些借貸資金脫離了銀行等金融體系，也不受中央銀行存款準(zhǔn)備金制度的約束，未納入M2與社會(huì)融資總量統(tǒng)計(jì)，造成貨幣供應(yīng)量被低估。二是造成貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制失靈。貨幣政策一般通過(guò)金融體系傳導(dǎo)，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)整體經(jīng)濟(jì)的調(diào)控。網(wǎng)絡(luò)借貸實(shí)現(xiàn)金融“脫媒”，并且游離于常規(guī)監(jiān)管之外，影響了傳統(tǒng)貨幣政策的傳導(dǎo)途徑，削弱了貨幣政策的有效性。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融配套措施有待完善

一是外部監(jiān)管及法律規(guī)范缺失。我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融起步較晚，還沒(méi)有建立明確的監(jiān)管體系和法律規(guī)章制度的約束，缺乏有效的監(jiān)管和制約。一些互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)頻頻打球，大搞線下業(yè)務(wù)，甚至違規(guī)發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品，觸碰“非法吸收公眾存款”“非法集資”的底線，潛在較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。二是信用環(huán)境有待完善。與國(guó)外模式相比，我國(guó)的信用體系仍處于初建階段，缺乏完善的信用認(rèn)證體系和信用信息共享機(jī)制。網(wǎng)絡(luò)信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制，主要依賴網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的內(nèi)部機(jī)制，提高了運(yùn)營(yíng)成本和壞賬風(fēng)險(xiǎn)。

（三）網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)控水平參差不

齊難以保障投資者合法權(quán)益一是借款人身份信息的核實(shí)難度較大。互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)主要在電子信息構(gòu)成的虛擬世界中進(jìn)行，交易雙方都具有較顯著的虛擬性，增加了交易者身份認(rèn)證、信用核實(shí)等方面的難度。借款人可能有意屏蔽不利信息，或者提供虛假信用材料，投資人和網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)無(wú)法有效鑒別借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平。二是缺乏對(duì)資金使用的有效監(jiān)控。在人人貸、眾籌融資模式下，網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)一般不監(jiān)控借款人的資金用途，無(wú)法確認(rèn)資金的使用是否符合承諾用途。三是缺乏對(duì)借款人的有力約束。信用貸款一旦出現(xiàn)違約，網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)主要采取公布黑名單處理，缺乏強(qiáng)有力的催收力度和法律手段，存在追繳難、維權(quán)難等問(wèn)題。

（四）網(wǎng)絡(luò)資金流動(dòng)難以監(jiān)控，潛在安全性和合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)

一是資金收付形成大量沉淀，存在資金安全隱患。由于資金收付存在時(shí)間差，客觀上導(dǎo)致大量資金沉淀在平臺(tái)賬戶。對(duì)這些沉淀資金的管理，基本靠網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)自律，潛在較大風(fēng)險(xiǎn)。例如，部分網(wǎng)絡(luò)存在技術(shù)漏洞，數(shù)目龐大的沉淀資金容易成為不法分子的攻擊對(duì)象。由于網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)內(nèi)控失效，發(fā)生內(nèi)部人員非法挪用資金等違法行為。此前，我國(guó)已經(jīng)出現(xiàn)了個(gè)別網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)席卷客戶資金潛逃的事件。二是資金來(lái)源和去向難以監(jiān)控，容易成為洗錢(qián)工具。在技術(shù)上，網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)難以逐一核實(shí)查證交易信息的真實(shí)性，如交易主體的身份信息、交易背景、資金來(lái)源、借款用途等。在意愿上，網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)也缺乏核實(shí)查證的內(nèi)在動(dòng)力和外在壓力。因此，網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)容易充斥匿名和假名賬戶，成為洗錢(qián)犯罪的溫床。

（五）金融數(shù)據(jù)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)存儲(chǔ)和傳播，存在泄密和安全風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融的運(yùn)行主要依托于網(wǎng)絡(luò)，存在系統(tǒng)運(yùn)行故障、服務(wù)器崩潰、遭受黑客攻擊、感染計(jì)算機(jī)病毒等技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。⑦目前，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)軟件大部分由國(guó)外引進(jìn)，在數(shù)據(jù)加密和身份辨別上也缺乏自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的算法系統(tǒng)，整體產(chǎn)業(yè)鏈的安全防范水平有待提高。據(jù)CNCERT監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)，2015年網(wǎng)頁(yè)仿冒、拒絕服務(wù)攻擊等已經(jīng)形成成熟地下產(chǎn)業(yè)鏈的威脅仍然呈現(xiàn)增長(zhǎng)趨勢(shì)，針對(duì)中國(guó)網(wǎng)站的仿冒頁(yè)面（URL鏈接）191699個(gè)，較2014年增長(zhǎng)85.7%，涉及IP地址20488個(gè)，較2014年增長(zhǎng)199.4%。⑧網(wǎng)絡(luò)安全的隱患，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展也存在著巨大的安全風(fēng)險(xiǎn)。

（六）經(jīng)營(yíng)模式不同于傳統(tǒng)金融業(yè)，給稅收征管帶來(lái)挑戰(zhàn)

互聯(lián)網(wǎng)金融交易具有虛擬化、無(wú)紙化、非中介化的特點(diǎn)，交易雙方信息具有較強(qiáng)的隱匿性，同時(shí)跨國(guó)交易和資金轉(zhuǎn)移更為方便，對(duì)稅收征管帶來(lái)較大的挑戰(zhàn)。一是稅收要素的確認(rèn)難度較大。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，準(zhǔn)確認(rèn)定稅收主體、征稅對(duì)象、納稅環(huán)節(jié)、納稅時(shí)間等稅收要素的難度較大。二是稅收監(jiān)管的難度大。相對(duì)于傳統(tǒng)金融業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)金融更容易出現(xiàn)稅收規(guī)避問(wèn)題，對(duì)稅務(wù)部門(mén)開(kāi)展稅收申報(bào)、稅源監(jiān)控、稅收保全、稅務(wù)審計(jì)等工作提出了更高的要求和挑戰(zhàn)。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融的國(guó)際監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)

（一）美國(guó)：以現(xiàn)有法律為基礎(chǔ)的適度寬松監(jiān)管

美國(guó)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管，在法律體系、監(jiān)管主體和職責(zé)分工等方面，與傳統(tǒng)金融監(jiān)管的差別不大。一是以現(xiàn)有法律體系為基礎(chǔ)。美國(guó)以業(yè)務(wù)為監(jiān)管對(duì)象，主要從現(xiàn)有法律中尋找監(jiān)管依據(jù)，結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)金融的特點(diǎn)，修訂完善現(xiàn)有法律。對(duì)非金融機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)，美國(guó)將其視為傳統(tǒng)貨幣服務(wù)的延伸，實(shí)行聯(lián)邦和州雙重立法監(jiān)管機(jī)制。⑨聯(lián)邦立法主要是將適用于銀行的保密法、反洗錢(qián)法等法律延伸至非金融機(jī)構(gòu)，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、信息報(bào)告、反洗錢(qián)法和打擊金融犯罪。州立法則負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)監(jiān)管，2000年美國(guó)統(tǒng)一州法委員會(huì)通過(guò)《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》，目前美國(guó)有40多個(gè)州采取或參照該法制定了州內(nèi)監(jiān)管法律。對(duì)人人貸型網(wǎng)絡(luò)借貸，被歸為信貸類理財(cái)產(chǎn)品，由美國(guó)證券交易委員會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)入，網(wǎng)絡(luò)借貸企業(yè)必須取得證券經(jīng)紀(jì)交易商牌照方可經(jīng)營(yíng)。⑩對(duì)眾籌融資，美國(guó)頒布《初創(chuàng)期企業(yè)推動(dòng)法案》，允許小企業(yè)通過(guò)眾籌融資獲得股權(quán)資本（美國(guó)是唯一在法律上認(rèn)可眾籌股權(quán)融資的國(guó)家）。二是多元的監(jiān)管主體。美國(guó)現(xiàn)有金融監(jiān)管法律出自美國(guó)國(guó)會(huì)、財(cái)政部貨幣監(jiān)理署、美聯(lián)儲(chǔ)、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司等多個(gè)機(jī)構(gòu)，因此有多個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管主體。三是適度寬松的監(jiān)管政策。例如，美國(guó)《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》對(duì)業(yè)務(wù)范圍和準(zhǔn)入有明確要求，但對(duì)注冊(cè)資本金沒(méi)有嚴(yán)格要求，僅規(guī)定其維持2.5萬(wàn)美元的資本凈值。

（二）歐盟：以審慎原則為核心的聯(lián)合監(jiān)管

一是以機(jī)構(gòu)為監(jiān)管對(duì)象，建立較全面的監(jiān)管制度框架。對(duì)非金融機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)，歐盟先后頒布了《電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)指引》《境內(nèi)市場(chǎng)支付服務(wù)指令》等一系列具有針對(duì)性的法律法規(guī)。􀃊􀁉􀁓歐盟將網(wǎng)上支付機(jī)構(gòu)視為電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)，要求其在電子貨幣發(fā)行、交易清算、回贖等方面接受相關(guān)法律管轄，受相應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。對(duì)網(wǎng)絡(luò)借貸，雖然沒(méi)有建立專門(mén)的新監(jiān)管機(jī)構(gòu)，但是也有相應(yīng)的制度進(jìn)行約束。二是各成員國(guó)共同合作的監(jiān)管主體。由于歐盟高度一體化和全方位聯(lián)合的超國(guó)家性質(zhì)，歐洲中央銀行要求其成員國(guó)采取一致性的監(jiān)管原則，實(shí)施統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。三是采取審慎監(jiān)管政策。例如，歐盟《電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)開(kāi)辦、經(jīng)營(yíng)與審慎監(jiān)管指令》不僅對(duì)自由資金、初始資本金和持續(xù)資金要求進(jìn)行了規(guī)定，也嚴(yán)格限制其業(yè)務(wù)范圍和投資活動(dòng)。英國(guó)《金融服務(wù)與市場(chǎng)法》也對(duì)注冊(cè)資本金、業(yè)務(wù)活動(dòng)、投資限制等進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。

四、對(duì)我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展及其監(jiān)管的建議

（一）鼓勵(lì)和規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展

互聯(lián)網(wǎng)金融以其突出的便捷性、經(jīng)濟(jì)性和有效性，獲得了廣泛的客戶基礎(chǔ)和持續(xù)的內(nèi)生動(dòng)力。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，有利于豐富包容性金融體系，增強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，提高我國(guó)金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)此應(yīng)順勢(shì)而為，采取有力措施，規(guī)范和鼓勵(lì)其健康發(fā)展。

（二）建立健全互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管體系

我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀和金融監(jiān)管體系，與美國(guó)和歐盟地區(qū)有較大的差異，難以直接套用某一國(guó)家的監(jiān)管模式。建議在借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，建構(gòu)符合我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展規(guī)律的監(jiān)管體系。一是采取適度謹(jǐn)慎的監(jiān)管原則?？紤]到我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融尚處于發(fā)展階段，應(yīng)在確保運(yùn)行安全的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)促進(jìn)健康發(fā)展。二是采取機(jī)構(gòu)監(jiān)管和業(yè)務(wù)監(jiān)管并存的模式。在我國(guó)金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管的格局下，機(jī)構(gòu)監(jiān)管是必然的選擇。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融的業(yè)務(wù)創(chuàng)新層出不窮，實(shí)行業(yè)務(wù)監(jiān)管有助于避免監(jiān)管缺位。三是由相關(guān)部門(mén)聯(lián)合監(jiān)管?；跈C(jī)構(gòu)監(jiān)管和業(yè)務(wù)監(jiān)管并重的模式。如果由單位部門(mén)進(jìn)行監(jiān)管，將導(dǎo)致部分環(huán)節(jié)的監(jiān)管缺位。四是構(gòu)建多層次的互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管法律體系。一方面，根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融的特點(diǎn)，修訂補(bǔ)充現(xiàn)有法律制度，適時(shí)調(diào)整監(jiān)管要求；另一方面，針對(duì)實(shí)踐中出現(xiàn)的問(wèn)題，可專門(mén)的指引規(guī)則。

（三）界定互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍和明確監(jiān)管重點(diǎn)

一是明確界定業(yè)務(wù)范圍。從資本實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)管控能力、制度建設(shè)等方面，合理設(shè)置互聯(lián)網(wǎng)金融的準(zhǔn)入門(mén)檻，對(duì)符合條件的機(jī)構(gòu)發(fā)放牌照。二是分類確定監(jiān)管重點(diǎn)。在總體上，對(duì)各類互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，都要著力加強(qiáng)安全監(jiān)管，防止黑客非法侵入與干擾。對(duì)第三方支付業(yè)務(wù)，要積極探索建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，落實(shí)屬地化監(jiān)管責(zé)任。對(duì)網(wǎng)絡(luò)借貸業(yè)務(wù)，盡快將其納入到監(jiān)管體系中來(lái)，引導(dǎo)其建立健全組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)控體系。

（四）自律性監(jiān)管和他律性監(jiān)管相結(jié)合

一是由監(jiān)管部門(mén)履行他律性監(jiān)管。監(jiān)管重點(diǎn)在于保證交易的合法性和安全性。向符合條件的網(wǎng)絡(luò)借貸公司開(kāi)放征信系統(tǒng)，創(chuàng)造有利于網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)發(fā)展的商業(yè)環(huán)境。二是依托行業(yè)協(xié)會(huì)形成自律規(guī)范。監(jiān)管重點(diǎn)在于完善風(fēng)險(xiǎn)管理和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。例如，建立統(tǒng)一的信息披露平臺(tái)，以便投資人掌握風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，建立和落實(shí)網(wǎng)絡(luò)信息安全建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，保證交易信息的安全性，提高交易系統(tǒng)的可靠性。

（五）在流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)對(duì)金融業(yè)征收營(yíng)業(yè)稅

在流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，我國(guó)對(duì)金融業(yè)征收的是營(yíng)業(yè)稅，對(duì)一般金融機(jī)構(gòu)和中央銀行提供的應(yīng)稅勞務(wù)征收。一是對(duì)一般金融機(jī)構(gòu)，如政策性銀行、商業(yè)銀行、證券公司、信托投資公司、擔(dān)保公司、財(cái)務(wù)公司、信用合作社等，征收范圍包括：貸款（包括典當(dāng)、透支等特殊貸款形式）、融資租賃、金融商品轉(zhuǎn)讓（是指有償轉(zhuǎn)讓外匯、有價(jià)證券或非貨物期貨所有權(quán)的行為）、金融經(jīng)紀(jì)業(yè)（如：委托業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)）和其他金融業(yè)務(wù)（如：貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、押匯、銀行結(jié)算、擔(dān)保）。二是對(duì)中央銀行，只對(duì)其遺留的一般經(jīng)營(yíng)行為征收，征收范圍包括：企業(yè)貸款業(yè)務(wù)、發(fā)行、兌換國(guó)債和其他政府債券。對(duì)中央銀行發(fā)行貨幣、向金融機(jī)構(gòu)的貸款及向金融機(jī)構(gòu)貼現(xiàn)、在公開(kāi)市場(chǎng)上買賣國(guó)債和其他政府債券、外匯以及金融機(jī)構(gòu)往來(lái)業(yè)務(wù)不征收營(yíng)業(yè)稅。

（六）互聯(lián)網(wǎng)金融應(yīng)按照現(xiàn)行稅收制度規(guī)定納稅

雖然互聯(lián)網(wǎng)金融是傳統(tǒng)金融業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)相結(jié)合的新興領(lǐng)域，但本質(zhì)上是納稅人之間通過(guò)電子交易平臺(tái)進(jìn)行的資金劃轉(zhuǎn)或融通業(yè)務(wù)，具有真實(shí)的交易背景，其交易行為適用的基本稅制要素是明確的，從事互聯(lián)網(wǎng)金融的納稅人應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行稅收制度的規(guī)定納稅。

（七）結(jié)合“營(yíng)改增”改革，完善互聯(lián)網(wǎng)金融稅收政策及管理

互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)踐報(bào)告范文第5篇

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)；風(fēng)險(xiǎn)；金融；電商

一、互聯(lián)網(wǎng)金融所存在的風(fēng)險(xiǎn)

1.互聯(lián)網(wǎng)金融的一般風(fēng)險(xiǎn)。互聯(lián)網(wǎng)金融作為金融行業(yè)的一部分，具有其特有的客戶、平臺(tái)、數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)能夠更便捷的收集信息、分析數(shù)據(jù)，從而更好地降低成本、控制風(fēng)險(xiǎn)，更高效率地為客戶服務(wù)。但在表現(xiàn)形式以及各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的程度上有所不同。2.互聯(lián)網(wǎng)金融的特殊風(fēng)險(xiǎn)。2.1互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)支持系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)存在的漏洞以及計(jì)算機(jī)病毒的傳播，使個(gè)人信息及資產(chǎn)狀況在通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行投融資時(shí)存在被黑客竊取的風(fēng)險(xiǎn)。2.2業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)：因?yàn)榛ヂ?lián)網(wǎng)金融服務(wù)方式是通過(guò)虛擬的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，支付的雙方?jīng)]有面對(duì)面的交易，只是通過(guò)網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)生聯(lián)系，使得雙方在身份確認(rèn)和信用評(píng)價(jià)等方面的信息存在不對(duì)稱。可能存在不法分子利用法律或者技術(shù)漏洞進(jìn)行洗錢(qián)、套現(xiàn)等不法交易，也可能存在企業(yè)利用消費(fèi)者關(guān)注高收益的心理隱藏風(fēng)險(xiǎn)信息或者限制條件，信用風(fēng)險(xiǎn)較大。支付和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)：互聯(lián)網(wǎng)金融的電子化支付系統(tǒng)使得金融活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的跨地區(qū)交易，這就使得任何一個(gè)地區(qū)的互聯(lián)網(wǎng)出現(xiàn)故障都會(huì)導(dǎo)致本地區(qū)乃至全國(guó)互聯(lián)網(wǎng)支付結(jié)算不能正常進(jìn)行以及影響互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)行。2.3人為因素形成的風(fēng)險(xiǎn)。由于一些互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)人員缺乏網(wǎng)絡(luò)安全觀念，認(rèn)識(shí)不到執(zhí)行制度的緊迫性和必要性，互聯(lián)網(wǎng)安全管理制度得不到嚴(yán)格落實(shí)，甚至存在極少數(shù)工作人員故意泄露客戶的資料信息等以牟取利益，這侵害了互聯(lián)網(wǎng)金融消費(fèi)者的合法權(quán)益，從而直接導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。3.互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)放大效應(yīng)。在面臨的風(fēng)險(xiǎn)上，互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)金融并不存在根本上的差異，但是金融行業(yè)一旦與具有廣泛性的互聯(lián)網(wǎng)相結(jié)合，必然造成互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)面更具有涉眾性，且傳染性增強(qiáng)。第一，在互聯(lián)網(wǎng)金融中流動(dòng)的并不是實(shí)實(shí)在在的貨幣資金，而是用數(shù)字化信息來(lái)代表貨幣資金，貨幣信息的傳遞與調(diào)撥是互聯(lián)網(wǎng)金融活動(dòng)的外在表現(xiàn)形式，其所代表的貨幣資金的數(shù)量則遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了實(shí)際所擁有的貨幣數(shù)量。第二，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在提供更加快捷的金融服務(wù)的同時(shí)，也使得支付和清算風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)速度加快，范圍也變得更加廣泛，這是在傳統(tǒng)的“紙質(zhì)”結(jié)算中所不曾出現(xiàn)的。一旦互聯(lián)網(wǎng)金融交易過(guò)程中出現(xiàn)偶然性的失誤或差錯(cuò)，則沒(méi)有時(shí)間進(jìn)行補(bǔ)救，使錯(cuò)誤的面積擴(kuò)大。第三，增加了金融風(fēng)險(xiǎn)交叉“感染”的幾率。在一個(gè)國(guó)家內(nèi)部，可以將風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)設(shè)置市場(chǎng)屏障、分業(yè)或者特許將其分別隔絕在比較獨(dú)立的空間里，分別化解，然而在互聯(lián)網(wǎng)金融中各個(gè)國(guó)家之間的客戶以及金融業(yè)務(wù)互相交叉滲透，使得之前的“物理”隔離的效果大幅度減弱，而各個(gè)國(guó)家間風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性日漸加強(qiáng)。以上可以看出，互聯(lián)網(wǎng)金融所存在的風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)金融實(shí)質(zhì)上都是相同的，但是由于金融交易通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行，這使得互聯(lián)網(wǎng)金融在具備傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也結(jié)合了互聯(lián)網(wǎng)所具備的風(fēng)險(xiǎn)，使得金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的突發(fā)性和傳染性增強(qiáng)，從而造成范圍更廣、影響更大的金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，這就需要對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融有著不同于傳統(tǒng)金融監(jiān)管不同的手段和方式。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管問(wèn)題

快速興起的互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新層出不窮、涉及面更加廣泛、業(yè)務(wù)更加多樣化的同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)也變得更加難以防控，而現(xiàn)行的金融監(jiān)管模式存在著一定的缺位，不能滿足推動(dòng)金融創(chuàng)新和監(jiān)管到位兩方面的需求。尤其是針對(duì)以創(chuàng)新見(jiàn)長(zhǎng)的第三方支付、人人貸、民間融資等應(yīng)市場(chǎng)化需求而生的互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)不斷出臺(tái)相關(guān)的管理辦法，甚至直接叫停某項(xiàng)產(chǎn)品和服務(wù)，打擊了企業(yè)創(chuàng)新的積極性，束縛了互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)新和發(fā)展。我國(guó)在互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管方面的問(wèn)題主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：第一，現(xiàn)行的金融監(jiān)管的組織體系存在一定的缺陷?；ヂ?lián)網(wǎng)金融具有跨行業(yè)、業(yè)務(wù)交叉性強(qiáng)等特點(diǎn)，使得一行三會(huì)四大金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在面對(duì)涉及銀行、保險(xiǎn)、基金等多方面的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品時(shí)容易出現(xiàn)部門(mén)間職能不清的現(xiàn)象，造成重復(fù)監(jiān)管或者出現(xiàn)監(jiān)管的真空。因此互聯(lián)網(wǎng)金融具體應(yīng)該由誰(shuí)來(lái)監(jiān)管、各個(gè)部門(mén)之間應(yīng)該如何加強(qiáng)配合等成為了金融監(jiān)管體系所面臨的重大挑戰(zhàn)。第二，行政管制的過(guò)于嚴(yán)格導(dǎo)致金融創(chuàng)新受限。由于規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融方面的法律法規(guī)的不健全，使得金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)更多的行使其行政管理職責(zé)，許多金融創(chuàng)新產(chǎn)品需要經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后才能進(jìn)入市場(chǎng)，但是由于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品及其服務(wù)的了解和認(rèn)識(shí)不足，風(fēng)險(xiǎn)容忍度低，導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的創(chuàng)新熱情受挫。第三，金融監(jiān)管的方式和手段較為落后。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融的檢查缺乏程序化、規(guī)范化，并且缺少有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施和手段，沒(méi)有形成令人信服的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系和標(biāo)準(zhǔn)。如在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的實(shí)施上，還是以紙質(zhì)報(bào)告交互為主，在面對(duì)以互聯(lián)網(wǎng)為主的電子金融創(chuàng)新時(shí)難以做到信息獲取的全面性、監(jiān)管的效率性和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新實(shí)踐

1.電商模式。“大數(shù)據(jù)”是該模式的核心內(nèi)容。電商企業(yè)憑借互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)營(yíng)積累下的海量數(shù)據(jù)庫(kù)，有著開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)金融的先天優(yōu)勢(shì)。故該模式主要是指擁有海量數(shù)據(jù)信息的電商企業(yè)在金融領(lǐng)域的擴(kuò)展。電商企業(yè)憑借運(yùn)營(yíng)互聯(lián)網(wǎng)積累下的海量非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，分析并挖掘客戶信息，為金融機(jī)構(gòu)提供客戶的全方位信息，使金融機(jī)構(gòu)能夠提供更有針對(duì)性的服務(wù)。并同時(shí)通過(guò)跟蹤客戶信息和監(jiān)控現(xiàn)金流，使金融機(jī)構(gòu)能夠有效地控制風(fēng)險(xiǎn)。大數(shù)據(jù)塑造了電商模式的核心優(yōu)勢(shì)：信息優(yōu)勢(shì)和成本優(yōu)勢(shì)。該模式是以電子商務(wù)平臺(tái)和社交化網(wǎng)絡(luò)積累的海量信息為基礎(chǔ)的。不僅可以獲得小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、交易信息和信用數(shù)據(jù)等內(nèi)部信息，還可以獲得企業(yè)在海關(guān)和稅務(wù)等方面的外部信息。打破了傳統(tǒng)借貸中信息不對(duì)稱對(duì)小微企業(yè)的桎梏。而通過(guò)阿里云挖掘得到的邏輯與規(guī)律信息往往比現(xiàn)實(shí)中小微企業(yè)的數(shù)據(jù)更具價(jià)值，可以有效地甄別小微企業(yè)的信用狀況并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估2.無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保模式。在該模式中，P2P公司充當(dāng)?shù)氖羌冎薪榻巧?，公司只通過(guò)信息匹配、工具支持來(lái)撮合完成借貸，但是并不負(fù)責(zé)貸后資金管理也不對(duì)債務(wù)提供任何擔(dān)保。這種模式在中國(guó)以拍拍貸為典型案例。其具體操作流程是首先，借款人在線上借款原因、金額、期限、預(yù)期年利率和可接受的最高利率等借款信息；其次，放款人進(jìn)行投標(biāo)，利率低者中標(biāo)，但是，利率不能高于借款人約定的最高值，通常多個(gè)放款人出借很小份額的資金給一個(gè)借款人，以分散風(fēng)險(xiǎn)；最后，當(dāng)投標(biāo)資金達(dá)到借款人的借款需求時(shí)，借款宣布成功，一旦借款成功，網(wǎng)站會(huì)自動(dòng)生成電子借條,借款人必須按月向放款人還本付息。如果沒(méi)有在規(guī)定期限內(nèi)籌集到所需資金，則該項(xiàng)借款計(jì)劃流標(biāo)。3.無(wú)抵押有擔(dān)保模式。無(wú)抵押有擔(dān)保模式中，P2P公司不止是純中介，而是充當(dāng)信用審核、擔(dān)保人等角色的復(fù)合中介。一方面，采用線上線下相結(jié)合的方式，在線上公布交易信息，在線下一對(duì)一完成信息審核、信用評(píng)級(jí)，公司全程介入信貸交易；另一方面，這類P2P模式強(qiáng)化了信用中介作用，對(duì)資金進(jìn)行貸后管理，幫助放款人分擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)。這種模式以宜信為典型。宜信的運(yùn)作流程是：借款人在線上提出借款要求，宜信在線下進(jìn)行審核和信用評(píng)級(jí)，提前放款給符合要求的借款人，把所獲得的債權(quán)進(jìn)行拆分，再組合打包成固定收益的理財(cái)產(chǎn)品。當(dāng)投資人決定放款時(shí)，宜信為投資人選擇合適的理財(cái)產(chǎn)品，若投資人同意，則把從借款人處獲得的債權(quán)轉(zhuǎn)移給投資人。

四、結(jié)語(yǔ)