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風(fēng)險管理主要內(nèi)容范文第1篇

1.風(fēng)險識別的分解原則。進(jìn)行水運工程建設(shè)時，存在很多因素可能造成風(fēng)險，后果的嚴(yán)重程度不同，施工時沒有必要考慮每個因素，但又不能遺漏主要因素，此時，可通過風(fēng)險識別合理地縮小這種不確定性。風(fēng)險識別的分解原則是把復(fù)雜的事物分解成簡單且容易識別的事物。水運工程系統(tǒng)風(fēng)險在某一角度可被分解為以下的小系統(tǒng)：投資風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、資源風(fēng)險和環(huán)境風(fēng)險等。

2.風(fēng)險識別的常用方法。進(jìn)行風(fēng)險識別需要做很多細(xì)致的工作，要反復(fù)比較各種可能引起風(fēng)險的因素，選出其中真正起作用的因素。常用的方法與工具主要有四種：一是利用項目工作分解結(jié)構(gòu)(WBS)，風(fēng)險識別只有清楚項目的組成情況，并了解各部分的性質(zhì)和關(guān)系、以及其與環(huán)境之間的關(guān)系，才能較好地降低它的不確定性。二是敏感性分析，它能夠分析出對項目影響最大的假定變化或項目變數(shù)。三是智暴法，通俗來講就是集思廣益，即頭腦風(fēng)暴法。四是SWOT分析法，這是一種環(huán)境分析方法，首先對環(huán)境作出準(zhǔn)確的判斷，然后再制定發(fā)展戰(zhàn)略。

二、水運工程的風(fēng)險評價

1.風(fēng)險評價的主要內(nèi)容。許多項目風(fēng)險有明顯的階段性，有的則直接與具體的施工活動聯(lián)接，風(fēng)險評價的內(nèi)容就要考慮到風(fēng)險在項目的哪個階段、哪個環(huán)節(jié)發(fā)生，才能夠很好地對風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測。此外，對風(fēng)險的影響和損失的評價也是主要內(nèi)容之一，由于風(fēng)險影響的嚴(yán)重程度各異，有的風(fēng)險可能會引起整個項目的報廢或中斷。最后，風(fēng)險評價還包括分析風(fēng)險發(fā)生的可能性，在水運工程項目風(fēng)險管理中，通常用概率來表示風(fēng)險的規(guī)律性。

2.風(fēng)險評價的主要步驟。風(fēng)險評價的步驟包括確定風(fēng)險評價基準(zhǔn)，即確定針對一種風(fēng)險后果的可接受水平。風(fēng)險的可接受水平可以是相對的，也可以是絕對的。就一般而言，單個風(fēng)險以及整體風(fēng)險都要有評價基準(zhǔn)，稱為單個評價基準(zhǔn)及整體評價基準(zhǔn)。在水運工程項目風(fēng)險管理中，就需要確定項目整體風(fēng)險，項目整體風(fēng)險是綜合所有單個風(fēng)險的結(jié)果。判斷項目風(fēng)險水平時，應(yīng)對比項目單個風(fēng)險水平和單個評價基準(zhǔn)、整體風(fēng)險水平和整體評價基準(zhǔn)，來比較全面的確定風(fēng)險是否發(fā)生在可接受的范圍內(nèi)，進(jìn)而確定項目是否可以繼續(xù)進(jìn)行。

三、水運工程的風(fēng)險應(yīng)對

風(fēng)險管理主要內(nèi)容范文第2篇

關(guān)鍵詞：電力企業(yè)，風(fēng)險管理，定量風(fēng)險評估

0、引言

電力作為高風(fēng)險產(chǎn)業(yè)，不僅源于其公用事業(yè)屬性，以及技術(shù)資金密集、供求瞬時平衡、生產(chǎn)運行連續(xù)等特征，同時電力項目投資額巨大、建設(shè)周期長、沉沒成本高，而且，隨著電力體制改革和電力市場建設(shè)進(jìn)程的深入，市場主體越來越多，電力交易關(guān)系復(fù)雜，不同主體之間協(xié)調(diào)困難，電力行業(yè)規(guī)劃建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營的不確定性加大、電力市場風(fēng)險增加。根據(jù)“十一五”期間電力體制改革的任務(wù)，面對我國電力市場化發(fā)展的現(xiàn)狀，增強(qiáng)風(fēng)險意識，樹立風(fēng)險觀念，加強(qiáng)風(fēng)險管理將是電力企業(yè)的重要任務(wù)。本文在闡述了企業(yè)風(fēng)險管理基本框架流程及其主要內(nèi)容的基礎(chǔ)上，提出電力企業(yè)定量風(fēng)險評估的主要內(nèi)容及方法，以期推動電力系統(tǒng)風(fēng)險管理工作的開展。

1、風(fēng)險管理的主要內(nèi)容

風(fēng)險作為客觀存在，要求人們考察研究風(fēng)險時，要從決策角度認(rèn)識到風(fēng)險與人們有目的活動、行動方案選擇及事物的未來變化有關(guān)。風(fēng)險的形成過程和風(fēng)險的客觀性、損失性、不確定性特征共同構(gòu)成風(fēng)險形成機(jī)制分析和風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

人們一般對風(fēng)險持厭惡態(tài)度，都想減小風(fēng)險損失，追求風(fēng)險與收益的均衡優(yōu)化。風(fēng)險管理的提出與發(fā)展與企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、社會背景密不可分。風(fēng)險管理作為一門管理學(xué)科，首先在美國應(yīng)運而生，之后傳到西歐、亞洲、拉丁美洲。美國大多數(shù)企業(yè)都設(shè)置專職部門進(jìn)行風(fēng)險管理，許多大學(xué)的工商管理學(xué)院都開設(shè)風(fēng)險管理課程。風(fēng)險管理作為一門科學(xué)與藝術(shù)，既需要定性分析，又需要定量估計；既要求理性，又要求人性；不但需要多學(xué)科理論指導(dǎo)，還需要多種方法支持。

源于風(fēng)險意識的風(fēng)險管理主要包括風(fēng)險分析、風(fēng)險評價與風(fēng)險控制三大部份。根據(jù)風(fēng)險形成的過程，風(fēng)險分析需要進(jìn)行風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計。風(fēng)險估計需要進(jìn)行頻率分析與后果分析，而后果分析又包括情景分析與損失分析。通過風(fēng)險分析，可得到特定系統(tǒng)所有風(fēng)險的風(fēng)險估計，對此再參照相應(yīng)的風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)及可接受性，判斷系統(tǒng)的風(fēng)險是否可接受，是否采取安全措施，這就是風(fēng)險評價。風(fēng)險分析與風(fēng)險評價總稱為風(fēng)險評估。為進(jìn)行風(fēng)險定量化估算，要進(jìn)行定量風(fēng)險評估(QuantitativeRiskAssessment—QRA)。在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，針對風(fēng)險狀況采取相應(yīng)的措施與對策方案，以控制、抑制、降低風(fēng)險，即風(fēng)險控制。風(fēng)險管理不僅要定性分析風(fēng)險因素、風(fēng)險事故及損失狀況，而且要盡可能基于風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)及可接受性對風(fēng)險進(jìn)行定量評價。對于以盈利為目的的工業(yè)企業(yè)也希望將風(fēng)險損失價值化并給出貨幣衡量標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險管理就是風(fēng)險分析、風(fēng)險評價、風(fēng)險控制三者密切相聯(lián)的動態(tài)過程，見圖1。

2、風(fēng)險管理的組織實施與基本流程

為有效實施風(fēng)險管理，企業(yè)應(yīng)由專門的組織及相關(guān)人員按一定程序組織實施風(fēng)險管理工作。據(jù)《幸?！冯s志對美國500多家大公司的調(diào)查知，84％的公司由中層以上的經(jīng)理人員負(fù)責(zé)風(fēng)險管理。風(fēng)險管理的趨勢是董事會下屬設(shè)立風(fēng)險管理委員會全面負(fù)責(zé)公司風(fēng)險管理，組織實施的流程是：①制定風(fēng)險管理規(guī)劃；②風(fēng)險辯識；③風(fēng)險評估；④風(fēng)險管理策略方案選擇；⑤風(fēng)險管理策略實施；⑥風(fēng)險管理策略實施評價。

3、電力企業(yè)定量風(fēng)險評估(QRA)

電力企業(yè)QRA的建立與發(fā)展從內(nèi)部來看，不僅已有可靠性分析、安全分析、質(zhì)量管理、項目管理等各專業(yè)分析作基礎(chǔ)，從外部而言有電力用戶、政府與社會公眾、咨詢機(jī)構(gòu)等眾多相關(guān)主體的關(guān)注。電力企業(yè)QRA對企業(yè)的作用主要體現(xiàn)在：通過QRA有利于企業(yè)將風(fēng)險水平控制在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險水平之內(nèi)，并符合最低合理可行原則；通過開展QRA可幫助企業(yè)全面識別風(fēng)險，并按輕重緩急排序，以有助于管理者將精力、財力、物力集中于風(fēng)險控制的重要緊急領(lǐng)域，使風(fēng)險管理決策更為合理、效果更好、成本最??；通過對各種風(fēng)險控制方案或安全改進(jìn)措施進(jìn)行QRA，使決策者對方案措施進(jìn)行優(yōu)劣選擇，為公司提出決策支持。電力企業(yè)的風(fēng)險將對其它企業(yè)和主體帶來連帶影響，并產(chǎn)生放大效應(yīng)，電力系統(tǒng)安全、可靠、高效、優(yōu)質(zhì)是各行各業(yè)和政府管理部門共同的愿望。電力企業(yè)實施QRA具有現(xiàn)實意義。

電力企業(yè)QHA的基本框架模式

電力企業(yè)QRA是指在工業(yè)系統(tǒng)QRA的基礎(chǔ)上，考慮電力系統(tǒng)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點及運行規(guī)律，結(jié)合電力體制改革及電力市場化進(jìn)程而以概率模型表征的全面風(fēng)險管理理論方法。為便于實施風(fēng)險管理，保證風(fēng)險評估質(zhì)量，滿足風(fēng)險評估過程各階段的不同要求，構(gòu)建如圖3所示的適用于電力企業(yè)QRA的基本框架模式。在具體實施時，允許依實際情況而有所改變。

3.2電力企業(yè)QRA的主要工作內(nèi)容

(1)確定目標(biāo)及范圍。包括風(fēng)險管理的目的與意義，待分析系統(tǒng)的設(shè)備配置、工作流程、資金、人員、管理、信息、地區(qū)、人文環(huán)境等，即確定QRA實現(xiàn)目標(biāo)和實施條件等。

(2)風(fēng)險辨識。即找出待評價系統(tǒng)中所有潛在的風(fēng)險因素，并進(jìn)行初步分析，通過安全檢查看系統(tǒng)是否達(dá)到規(guī)范要求。風(fēng)險辯識的基本途徑有歷史事故統(tǒng)計分析、安全檢查表分析、風(fēng)險與可操作性研究(HZOPS)、故障模式與影響分析(FMEA)、故障模式影響及危急分析(FMECA)、故障樹分析(ETA)、事故樹分析(ETA)、風(fēng)險分析調(diào)查表、保單檢視表、資產(chǎn)風(fēng)險暴露分析表、財務(wù)報表、流程圖、現(xiàn)場檢查表、風(fēng)險趨勢估計表等。為配合保險公司對出險事項的處理，可采用從下至上的歸納法、從上至下的演繹法及兩者綜合運用。針對特定風(fēng)險，可選用基于系統(tǒng)平面布置的區(qū)域分析、隱含事件分析、德爾菲法及基于事故樹分析的風(fēng)險事故網(wǎng)絡(luò)法等。風(fēng)險辯識不只局限于系統(tǒng)硬件，還應(yīng)考慮人為因素、組織制度等系統(tǒng)軟件。

風(fēng)險綜合集成是指對所有風(fēng)險按其特性類型分門別類加以匯總整理。因電力工業(yè)特點及電力市場化改革特點，把電力系統(tǒng)風(fēng)險按廠網(wǎng)分開的行業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行分類。

對于發(fā)電企業(yè)而言，主要有電源規(guī)劃風(fēng)險、報價競價上網(wǎng)風(fēng)險、供求平衡風(fēng)險、市場力抑制風(fēng)險、備用容量風(fēng)險、信用風(fēng)險、法律風(fēng)險、項目風(fēng)險、中介機(jī)構(gòu)風(fēng)險等。對于電網(wǎng)企業(yè)而言，主要有電網(wǎng)規(guī)劃風(fēng)險、電網(wǎng)融資風(fēng)險、購電電價風(fēng)險、電力交易轉(zhuǎn)移風(fēng)險、輔助服務(wù)風(fēng)險、成本分?jǐn)傦L(fēng)險、輸電阻塞風(fēng)險、輸電能力風(fēng)險、備用率風(fēng)險、電力監(jiān)管風(fēng)險等。另外，電力企業(yè)還將面臨電力可靠性、安全性、穩(wěn)定性風(fēng)險及電能質(zhì)量風(fēng)險等。風(fēng)險綜合集成后的初步風(fēng)險分析是對已辯識出的風(fēng)險進(jìn)行初步分析評估，確定風(fēng)險的等級或水平。風(fēng)險水平低的可忽略不計或僅作定性評估，風(fēng)險水平高的要在定性分析基礎(chǔ)上，進(jìn)行定量評估。

(3)頻率分析。即確定風(fēng)險可能發(fā)生的頻率，其方法主要有歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析、故障樹分析與失效理論模型分析。歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析是根據(jù)有關(guān)事故的歷史數(shù)據(jù)預(yù)測今后可能發(fā)生的頻率。因此要建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，既作為QRA的基礎(chǔ)，又作為風(fēng)險決策的依據(jù)。故障樹分析作為一種自上而下的邏輯分析法，把可能發(fā)生的事故或系統(tǒng)失效(頂事件)與基本部件的失效聯(lián)系起來，根據(jù)基本部件的失效概率計算出頂事件的發(fā)生概率。失效理論模型分析是在歷史數(shù)據(jù)與專家經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，采用某種失效理論模型來計算風(fēng)險發(fā)生頻率。

(4)風(fēng)險測定估計。根據(jù)風(fēng)險特性及類型，運用一定的數(shù)學(xué)工具測定或估計風(fēng)險大小。常用方法主要有主觀估計法、客觀估計法、期望值法、數(shù)學(xué)模型法、隨機(jī)模擬法和馬爾可夫模型法等。

(5)后果分析。即分析特定風(fēng)險在某種環(huán)境作用下可能導(dǎo)致的各種事故后果及損失。其方法主要有情景分析與損失分析。情景分析通過事件樹模型分析特定風(fēng)險在環(huán)境作用下可能導(dǎo)致的各種事故后果。損失分析是分析特定后果對其它事物的影響及利益損失并歸結(jié)為某種風(fēng)險指標(biāo)。

(6)風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)及可接受性。風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)及可接受性應(yīng)遵循最低合理可行(ALARP)原則。ALARP原則是指任何系統(tǒng)都存在風(fēng)險，而且風(fēng)險水平越低，即風(fēng)險程度越小要進(jìn)一步減少風(fēng)險越困難，其成本會呈指數(shù)曲線上升。也就是說，風(fēng)險改進(jìn)措施投資的邊際效益遞減，最終趨于零，甚至為負(fù)值。因此，必須在風(fēng)險水平與成本間折衷考慮。如果電力企業(yè)定量風(fēng)險評估所得風(fēng)險水平在不可接受線之上，則該風(fēng)險被拒絕，如果風(fēng)險水平在可接受線之下，則該風(fēng)險可接受，無需采取風(fēng)險改進(jìn)措施；如風(fēng)險水平在不可接受線與可接受線之間，即落人ALARP區(qū)(可容忍區(qū))，這時要進(jìn)行風(fēng)險改進(jìn)措施投資成本風(fēng)險分析或風(fēng)險成本收益分析。

分析結(jié)果如果證明進(jìn)一步增加風(fēng)險改進(jìn)投資對電力企業(yè)的風(fēng)險水平減小貢獻(xiàn)不大，則該風(fēng)險是可接受的，即允許該風(fēng)險存在，以節(jié)省投資成本。ALARP原則的經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋類似投入要素的邊際收益遞減規(guī)律一樣，風(fēng)險與風(fēng)險措施投入間的風(fēng)險曲線也呈邊際收益遞減規(guī)律。3.3電力企業(yè)QRA常用方法根據(jù)電力企業(yè)QRA的工作內(nèi)容和實現(xiàn)要求，結(jié)合電力企業(yè)本身特點，電力企業(yè)QRA常用的方法主要有：安全檢查表即實施安全檢查的項目明細(xì)表；故障模式與影響分析技術(shù)和故障模式影響分析與致命度分析(FMEACA)技術(shù)；風(fēng)險與可操作性研究技術(shù)；事件樹分析技術(shù)；基于概率影響圖技術(shù)、人工智能、專家系統(tǒng)、可靠性工程技術(shù)期望值法、風(fēng)險主觀、客觀估計法、模糊評估法等。

風(fēng)險管理主要內(nèi)容范文第3篇

關(guān)鍵詞：電力企業(yè)，風(fēng)險管理，定量風(fēng)險評估

0、引言

電力作為高風(fēng)險產(chǎn)業(yè)，不僅源于其公用事業(yè)屬性，以及技術(shù)資金密集、供求瞬時平衡、生產(chǎn)運行連續(xù)等特征，同時電力項目投資額巨大、建設(shè)周期長、沉沒成本高，而且，隨著電力體制改革和電力市場建設(shè)進(jìn)程的深入，市場主體越來越多，電力交易關(guān)系復(fù)雜，不同主體之間協(xié)調(diào)困難，電力行業(yè)規(guī)劃建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營的不確定性加大、電力市場風(fēng)險增加。根據(jù)“十一五”期間電力體制改革的任務(wù)，面對我國電力市場化發(fā)展的現(xiàn)狀，增強(qiáng)風(fēng)險意識，樹立風(fēng)險觀念，加強(qiáng)風(fēng)險管理將是電力企業(yè)的重要任務(wù)。本文在闡述了企業(yè)風(fēng)險管理基本框架流程及其主要內(nèi)容的基礎(chǔ)上，提出電力企業(yè)定量風(fēng)險評估的主要內(nèi)容及方法，以期推動電力系統(tǒng)風(fēng)險管理工作的開展。

1、風(fēng)險管理的主要內(nèi)容

風(fēng)險作為客觀存在，要求人們考察研究風(fēng)險時，要從決策角度認(rèn)識到風(fēng)險與人們有目的活動、行動方案選擇及事物的未來變化有關(guān)。風(fēng)險的形成過程和風(fēng)險的客觀性、損失性、不確定性特征共同構(gòu)成風(fēng)險形成機(jī)制分析和風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

人們一般對風(fēng)險持厭惡態(tài)度，都想減小風(fēng)險損失，追求風(fēng)險與收益的均衡優(yōu)化。風(fēng)險管理的提出與發(fā)展與企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、社會背景密不可分。風(fēng)險管理作為一門管理學(xué)科，首先在美國應(yīng)運而生，之后傳到西歐、亞洲、拉丁美洲。美國大多數(shù)企業(yè)都設(shè)置專職部門進(jìn)行風(fēng)險管理，許多大學(xué)的工商管理學(xué)院都開設(shè)風(fēng)險管理課程。風(fēng)險管理作為一門科學(xué)與藝術(shù)，既需要定性分析，又需要定量估計；既要求理性，又要求人性；不但需要多學(xué)科理論指導(dǎo)，還需要多種方法支持。

源于風(fēng)險意識的風(fēng)險管理主要包括風(fēng)險分析、風(fēng)險評價與風(fēng)險控制三大部份。根據(jù)風(fēng)險形成的過程，風(fēng)險分析需要進(jìn)行風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計。風(fēng)險估計需要進(jìn)行頻率分析與后果分析，而后果分析又包括情景分析與損失分析。通過風(fēng)險分析，可得到特定系統(tǒng)所有風(fēng)險的風(fēng)險估計，對此再參照相應(yīng)的風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)及可接受性，判斷系統(tǒng)的風(fēng)險是否可接受，是否采取安全措施，這就是風(fēng)險評價。風(fēng)險分析與風(fēng)險評價總稱為風(fēng)險評估。為進(jìn)行風(fēng)險定量化估算，要進(jìn)行定量風(fēng)險評估(QuantitativeRiskAssessment—QRA)。在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，針對風(fēng)險狀況采取相應(yīng)的措施與對策方案，以控制、抑制、降低風(fēng)險，即風(fēng)險控制。風(fēng)險管理不僅要定性分析風(fēng)險因素、風(fēng)險事故及損失狀況，而且要盡可能基于風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)及可接受性對風(fēng)險進(jìn)行定量評價。對于以盈利為目的的工業(yè)企業(yè)也希望將風(fēng)險損失價值化并給出貨幣衡量標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險管理就是風(fēng)險分析、風(fēng)險評價、風(fēng)險控制三者密切相聯(lián)的動態(tài)過程，見圖1。

2、風(fēng)險管理的組織實施與基本流程

為有效實施風(fēng)險管理，企業(yè)應(yīng)由專門的組織及相關(guān)人員按一定程序組織實施風(fēng)險管理工作。據(jù)《幸福》雜志對美國500多家大公司的調(diào)查知，84％的公司由中層以上的經(jīng)理人員負(fù)責(zé)風(fēng)險管理。風(fēng)險管理的趨勢是董事會下屬設(shè)立風(fēng)險管理委員會全面負(fù)責(zé)公司風(fēng)險管理，組織實施的流程是：①制定風(fēng)險管理規(guī)劃；②風(fēng)險辯識；③風(fēng)險評估；④風(fēng)險管理策略方案選擇；⑤風(fēng)險管理策略實施；⑥風(fēng)險管理策略實施評價。

3、電力企業(yè)定量風(fēng)險評估(QRA)

電力企業(yè)QRA的建立與發(fā)展從內(nèi)部來看，不僅已有可靠性分析、安全分析、質(zhì)量管理、項目管理等各專業(yè)分析作基礎(chǔ)，從外部而言有電力用戶、政府與社會公眾、咨詢機(jī)構(gòu)等眾多相關(guān)主體的關(guān)注。電力企業(yè)QRA對企業(yè)的作用主要體現(xiàn)在：通過QRA有利于企業(yè)將風(fēng)險水平控制在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險水平之內(nèi)，并符合最低合理可行原則；通過開展QRA可幫助企業(yè)全面識別風(fēng)險，并按輕重緩急排序，以有助于管理者將精力、財力、物力集中于風(fēng)險控制的重要緊急領(lǐng)域，使風(fēng)險管理決策更為合理、效果更好、成本最?。煌ㄟ^對各種風(fēng)險控制方案或安全改進(jìn)措施進(jìn)行QRA，使決策者對方案措施進(jìn)行優(yōu)劣選擇，為公司提出決策支持。電力企業(yè)的風(fēng)險將對其它企業(yè)和主體帶來連帶影響，并產(chǎn)生放大效應(yīng)，電力系統(tǒng)安全、可靠、高效、優(yōu)質(zhì)是各行各業(yè)和政府管理部門共同的愿望。電力企業(yè)實施QRA具有現(xiàn)實意義。

3.1電力企業(yè)QHA的基本框架模式

電力企業(yè)QRA是指在工業(yè)系統(tǒng)QRA的基礎(chǔ)上，考慮電力系統(tǒng)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點及運行規(guī)律，結(jié)合電力體制改革及電力市場化進(jìn)程而以概率模型表征的全面風(fēng)險管理理論方法。為便于實施風(fēng)險管理，保證風(fēng)險評估質(zhì)量，滿足風(fēng)險評估過程各階段的不同要求，構(gòu)建如圖3所示的適用于電力企業(yè)QRA的基本框架模式。在具體實施時，允許依實際情況而有所改變。

3.2電力企業(yè)QRA的主要工作內(nèi)容

(1)確定目標(biāo)及范圍。包括風(fēng)險管理的目的與意義，待分析系統(tǒng)的設(shè)備配置、工作流程、資金、人員、管

理、信息、地區(qū)、人文環(huán)境等，即確定QRA實現(xiàn)目標(biāo)和實施條件等。

(2)風(fēng)險辨識。即找出待評價系統(tǒng)中所有潛在的風(fēng)險因素，并進(jìn)行初步分析，通過安全檢查看系統(tǒng)是否達(dá)到規(guī)范要求。風(fēng)險辯識的基本途徑有歷史事故統(tǒng)計分析、安全檢查表分析、風(fēng)險與可操作性研究(HZOPS)、故障模式與影響分析(FMEA)、故障模式影響及危急分析(FMECA)、故障樹分析(ETA)、事故樹分析(ETA)、風(fēng)險分析調(diào)查表、保單檢視表、資產(chǎn)風(fēng)險暴露分析表、財務(wù)報表、流程圖、現(xiàn)場檢查表、風(fēng)險趨勢估計表等。為配合保險公司對出險事項的處理，可采用從下至上的歸納法、從上至下的演繹法及兩者綜合運用。針對特定風(fēng)險，可選用基于系統(tǒng)平面布置的區(qū)域分析、隱含事件分析、德爾菲法及基于事故樹分析的風(fēng)險事故網(wǎng)絡(luò)法等。風(fēng)險辯識不只局限于系統(tǒng)硬件，還應(yīng)考慮人為因素、組織制度等系統(tǒng)軟件。風(fēng)險綜合集成是指對所有風(fēng)險按其特性類型分門別類加以匯總整理。因電力工業(yè)特點及電力市場化改革特點，把電力系統(tǒng)風(fēng)險按廠網(wǎng)分開的行業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行分類。

對于發(fā)電企業(yè)而言，主要有電源規(guī)劃風(fēng)險、報價競價上網(wǎng)風(fēng)險、供求平衡風(fēng)險、市場力抑制風(fēng)險、備用容量風(fēng)險、信用風(fēng)險、法律風(fēng)險、項目風(fēng)險、中介機(jī)構(gòu)風(fēng)險等。對于電網(wǎng)企業(yè)而言，主要有電網(wǎng)規(guī)劃風(fēng)險、電網(wǎng)融資風(fēng)險、購電電價風(fēng)險、電力交易轉(zhuǎn)移風(fēng)險、輔助服務(wù)風(fēng)險、成本分?jǐn)傦L(fēng)險、輸電阻塞風(fēng)險、輸電能力風(fēng)險、備用率風(fēng)險、電力監(jiān)管風(fēng)險等。另外，電力企業(yè)還將面臨電力可靠性、安全性、穩(wěn)定性風(fēng)險及電能質(zhì)量風(fēng)險等。

風(fēng)險綜合集成后的初步風(fēng)險分析是對已辯識出的風(fēng)險進(jìn)行初步分析評估，確定風(fēng)險的等級或水平。風(fēng)險水平低的可忽略不計或僅作定性評估，風(fēng)險水平高的要在定性分析基礎(chǔ)上，進(jìn)行定量評估。

(3)頻率分析。即確定風(fēng)險可能發(fā)生的頻率，其方法主要有歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析、故障樹分析與失效理論模型分析。歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析是根據(jù)有關(guān)事故的歷史數(shù)據(jù)預(yù)測今后可能發(fā)生的頻率。因此要建立

風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，既作為QRA的基礎(chǔ)，又作為風(fēng)險決策的依據(jù)。故障樹分析作為一種自上而下的邏輯分析法，把可能發(fā)生的事故或系統(tǒng)失效(頂事件)與基本部件的失效聯(lián)系起來，根據(jù)基本部件的失效概率計算出頂事件的發(fā)生概率。失效理論模型分析是在歷史數(shù)據(jù)與專家經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，采用某種失效理論模型來計算風(fēng)險發(fā)生頻率。

(4)風(fēng)險測定估計。根據(jù)風(fēng)險特性及類型，運用一定的數(shù)學(xué)工具測定或估計風(fēng)險大小。常用方法主要有主觀估計法、客觀估計法、期望值法、數(shù)學(xué)模型法、隨機(jī)模擬法和馬爾可夫模型法等。

(5)后果分析。即分析特定風(fēng)險在某種環(huán)境作用下可能導(dǎo)致的各種事故后果及損失。其方法主要有情景分析與損失分析。情景分析通過事件樹模型分析特定風(fēng)險在環(huán)境作用下可能導(dǎo)致的各種事故后果。損失分析是分析特定后果對其它事物的影響及利益損失并歸結(jié)為某種風(fēng)險指標(biāo)。

(6)風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)及可接受性。風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)及可接受性應(yīng)遵循最低合理可行(ALARP)原則。ALARP原則是指任何系統(tǒng)都存在風(fēng)險，而且風(fēng)險水平越低，即風(fēng)險程度越小要進(jìn)一步減少風(fēng)險越困難，其成本會呈指數(shù)曲線上升。也就是說，風(fēng)險改進(jìn)措施投資的邊際效益遞減，最終趨于零，甚至為負(fù)值。因此，必須在風(fēng)險水平與成本間折衷考慮。如果電力企業(yè)定量風(fēng)險評估所得風(fēng)險水平在不可接受線之上，則該風(fēng)險被拒絕，如果風(fēng)險水平在可接受線之下，則該風(fēng)險可接受，無需采取風(fēng)險改進(jìn)措施；如風(fēng)險水平在不可接受線與可接受線之間，即落人ALARP區(qū)(可容忍區(qū))，這時要進(jìn)行風(fēng)險改進(jìn)措施投資成本風(fēng)險分析或風(fēng)險成本收益分析。分析結(jié)果如果證明進(jìn)一步增加風(fēng)險改進(jìn)投資對電力企業(yè)的風(fēng)險水平減小貢獻(xiàn)不大，則該風(fēng)險是可接受的，即允許該風(fēng)險存在，以節(jié)省投資成本。ALARP原則的經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋類似投入要素的邊際收益遞減規(guī)律一樣，風(fēng)險與風(fēng)險措施投入間的風(fēng)險曲線也呈邊際收益遞減規(guī)律。3.3電力企業(yè)QRA常用方法

根據(jù)電力企業(yè)QRA的工作內(nèi)容和實現(xiàn)要求，結(jié)合電力企業(yè)本身特點，電力企業(yè)QRA常用的方法主要有：安全檢查表即實施安全檢查的項目明細(xì)表；故障模式與影響分析技術(shù)和故障模式影響分析與致命度分析(FMEACA)技術(shù)；風(fēng)險與可操作性研究技術(shù)；事件樹分析技術(shù)；基于概率影響圖技術(shù)、人工智能、專家系統(tǒng)、可靠性工程技術(shù)期望值法、風(fēng)險主觀、客觀估計法、模糊評估法等。

風(fēng)險管理主要內(nèi)容范文第4篇

關(guān)鍵詞：內(nèi)部審計；企業(yè)風(fēng)險；管理控制；積極影響

中圖分類號：F239 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2016）01-0020-02

對于企業(yè)來說，加強(qiáng)風(fēng)險管理控制都比較重要。無論是什么企業(yè)，其內(nèi)部都存在風(fēng)險，要想保證企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展，必須采取有效預(yù)防措施，及時預(yù)防風(fēng)險和化解風(fēng)險。近年來，大部分企業(yè)都開始加強(qiáng)內(nèi)部審計，實現(xiàn)內(nèi)部審計和內(nèi)部風(fēng)險管理控制的有效結(jié)合，并取得顯著效果。因此，對于企業(yè)風(fēng)險管理控制工作來說，應(yīng)當(dāng)成為企業(yè)內(nèi)部審計工作的一部分和主要內(nèi)容。要想研究內(nèi)部審計在企業(yè)風(fēng)險管理控制當(dāng)中的作用，必須深入了解內(nèi)部審計和風(fēng)險管理控制相關(guān)內(nèi)容。在明確企業(yè)風(fēng)險管理控制問題的基礎(chǔ)上，了解內(nèi)部審計的重要作用。

一、內(nèi)部審計以及風(fēng)險管理控制概述

針對企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險來說，其是在一定條件下出現(xiàn)的，當(dāng)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險產(chǎn)生之后，會導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)濟(jì)受損。風(fēng)險存在客觀性以及可識別性，另外也存在可控性等特點?？偟膩碚f，風(fēng)險涉及的主要內(nèi)容有三個：第一個是風(fēng)險因素，第二個是風(fēng)險事故，第三個是損失[2]。

針對企業(yè)風(fēng)險管理控制來說，是企業(yè)相關(guān)人員在制定戰(zhàn)略后實施的一個過程，通過識別風(fēng)險來加強(qiáng)風(fēng)險管理控制，最終達(dá)到企業(yè)發(fā)展目標(biāo)。企業(yè)風(fēng)險管理控制不僅涉及風(fēng)險識別，還涉及風(fēng)險衡量等，加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險管理控制，就是為了從根本上降低企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失，提升組織運作效率[3]。而內(nèi)部審計屬于一種保證活動，通過內(nèi)部審計，可以為企業(yè)增加價值，促進(jìn)企業(yè)正常運作，還可以改善企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理控制情況，最終幫助企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)。因此，在企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理控制過程中，內(nèi)部審計應(yīng)用價值較大。

二、內(nèi)部審計結(jié)合企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理控制的動因研究

（一）企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險逐漸增加

近年來，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，我國企業(yè)發(fā)展形勢變得越來越復(fù)雜，企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險也逐漸增加。在這樣的形勢下，必須從根本上降低企業(yè)風(fēng)險，才能最終實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展目標(biāo)。對于企業(yè)來說，加強(qiáng)內(nèi)部審計，不僅可以提升組織價值，還可以明顯提升組織經(jīng)營效率，因此審計人員參與到風(fēng)險管理控制當(dāng)中也變得理所當(dāng)然。

（二）內(nèi)部審計部門尚待發(fā)展

近年來，企業(yè)審計部門變得越來越重要，其發(fā)揮作用也越來越大。針對企業(yè)審計部門來說，其一直在尋求更重要的領(lǐng)域，為了最終獲取更高的地位。針對企業(yè)相關(guān)部門來說，其對內(nèi)部風(fēng)險管理控制十分重視。因此，內(nèi)部審計參與到風(fēng)險管理當(dāng)中十分必要，不僅可以提升內(nèi)部審計地位，還能提升內(nèi)部審計水平。

（三）內(nèi)部審計在企業(yè)風(fēng)險管理控制中意義重大

大量實踐結(jié)果表明，企業(yè)風(fēng)險管理控制融合內(nèi)部審計十分必要。第一，通過加強(qiáng)內(nèi)部審計，可以客觀識別風(fēng)險。對于企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險來說，其存在不對稱性等特點，往往這個部門產(chǎn)生風(fēng)險，要由另一個部門承擔(dān)，這樣就會導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)紊亂，還會導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部道德風(fēng)險出現(xiàn)。因此，要想正確識別和控制企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險，必須進(jìn)行綜合考慮，而對于一般的業(yè)務(wù)部門來說，要實現(xiàn)這個目標(biāo)比較難。而對于內(nèi)部審計部門來說，其不屬于管理部門，就可以在全面考慮的基礎(chǔ)上進(jìn)行風(fēng)險評估和識別，進(jìn)而采取相應(yīng)有效的風(fēng)險控制對策。第二，對于內(nèi)部審計部門來說，其處在董事會以及相關(guān)職能部門之間，可以參與到內(nèi)部風(fēng)險策略制定過程中，另外還可以進(jìn)行風(fēng)險控制策略調(diào)控[4]。第三，對于別的業(yè)務(wù)部門來說，會受到管理當(dāng)局的打壓，會導(dǎo)致風(fēng)險管理控制效率降低。但內(nèi)部審計部門可以在不受相關(guān)限制的基礎(chǔ)上提出建議和意見，可以把評估建議報告給企業(yè)董事會，從根本上解決內(nèi)部風(fēng)險問題。第四，對于審計部門來說，其具有比注冊會計師更高的能力和優(yōu)勢，能夠全面掌握企業(yè)發(fā)展情況和內(nèi)部風(fēng)險產(chǎn)生情況，且其風(fēng)險管理控制責(zé)任感更強(qiáng)。

三、內(nèi)部審計在企業(yè)風(fēng)險管理控制中的積極影響

對于內(nèi)部審計和內(nèi)部風(fēng)險管理控制來說，兩者之間存在相同點，又存在不同點，兩者都可以消除企業(yè)風(fēng)險，但兩者所扮演的角色存在差異性，內(nèi)部審計其實就是第二次的風(fēng)險管理控制和管理情況監(jiān)督[5]。因此，內(nèi)部審計在企業(yè)風(fēng)險管理控制當(dāng)中的積極影響比較大，應(yīng)用作用比較顯著，具體來說，主要包括六個方面。

（一）內(nèi)部審計在內(nèi)部風(fēng)險環(huán)境分析當(dāng)中的積極影響

在實際的企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險環(huán)境分析當(dāng)中，必須保證內(nèi)部目標(biāo)等符合環(huán)境條件和發(fā)展?fàn)顩r，還要考慮現(xiàn)有的發(fā)展資源，必須重點考慮主要風(fēng)險[6]。針對內(nèi)部審計來說，在內(nèi)部風(fēng)險環(huán)境分析當(dāng)中，可以有效評估固有風(fēng)險以及剩余風(fēng)險。隨著辦公智能化的發(fā)展，實際的風(fēng)險控制工作人員變得越來越少，企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險性質(zhì)也有所改變[7]。因此，對于企業(yè)管理部門來說，必須了解合作者的風(fēng)險，要把糾正措施當(dāng)作主要內(nèi)容。而自動化系統(tǒng)無法真正識別相關(guān)變化。而通過內(nèi)部審計，可以全面掌握風(fēng)險環(huán)境相關(guān)因素變化情況，明確企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險變化情況是否和形勢變化情況相符，最終把分析結(jié)果結(jié)合在審計報告里面，為后期決策奠定基礎(chǔ)。

（二）內(nèi)部審計在風(fēng)險識別當(dāng)中的積極影響

在內(nèi)部風(fēng)險識別過程中，審計人員可以通過應(yīng)用模板分析方法等，準(zhǔn)確識別單位自身風(fēng)險，還可以準(zhǔn)確識別合作者自身風(fēng)險，在很多企業(yè)管理控制部門當(dāng)中，由于不了解供應(yīng)鏈企業(yè)運作情況，導(dǎo)致一系列風(fēng)險無法預(yù)測[8]。而對于內(nèi)部審計人員來說，還能在采取情景模擬的方法的基礎(chǔ)上，評估管理層風(fēng)險識別準(zhǔn)確情況，可以及時發(fā)現(xiàn)遺漏風(fēng)險。

（三）內(nèi)部審計在風(fēng)險評估當(dāng)中的積極影響

在實際的內(nèi)部風(fēng)險評估當(dāng)中，必須加強(qiáng)定量分析以及定性分析。對于可能出現(xiàn)的不同結(jié)果都要評估。對于不同的風(fēng)險種類來說，各部門評估結(jié)果都存在差異性。而內(nèi)部審計人員具備特殊地位，能客觀公正研究風(fēng)險假設(shè)條件，準(zhǔn)確評估風(fēng)險并提出有效建議[9]。

（四）內(nèi)部審計在風(fēng)險反應(yīng)以及控制當(dāng)中的積極影響

針對風(fēng)險反應(yīng)來說，企業(yè)必須在掌握風(fēng)險情況之后，做出最終的風(fēng)險處理決定，要么進(jìn)行風(fēng)險避免，要么進(jìn)行風(fēng)險接受，要么進(jìn)行風(fēng)險降低。這個工作難度比較大。而對于內(nèi)部審計部門來說，分析風(fēng)險回報情況是其核心工作，其可以有效評估風(fēng)險并做出正確的風(fēng)險處理決定。而在風(fēng)險控制過程中，內(nèi)部審計部門可以在測試相關(guān)控制程度的基礎(chǔ)上降低內(nèi)部風(fēng)險。

（五）內(nèi)部審計在風(fēng)險信息溝通當(dāng)中的積極影響

在實際的風(fēng)險溝通過程中，企業(yè)必須把相關(guān)溝通信息傳送到對應(yīng)部門當(dāng)中，為后期制定風(fēng)險控制對策奠定基礎(chǔ)。另外，對于風(fēng)險管理相關(guān)信息來說，必須傳送到與之相關(guān)的部門當(dāng)中。只有保證信息及時送達(dá)，才能從根本上降低風(fēng)險產(chǎn)生率。在這個過程中，內(nèi)部審計可以起到一個證明作用，及時掌握信息傳遞情況。

（六）內(nèi)部審計在風(fēng)險管理控制監(jiān)控當(dāng)中的積極影響

對于企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理控制來說，必須加強(qiáng)長時間監(jiān)控。內(nèi)部審計人員可以在掌握風(fēng)險環(huán)境變化情況的基礎(chǔ)上，了解風(fēng)險控制系統(tǒng)更新情況，還能在長時間審計之后，明確風(fēng)險管理控制相關(guān)問題，進(jìn)而采取有效的改進(jìn)措施。

四、結(jié)語

綜上所述，要想促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，必須加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險管理控制，從根本上降低內(nèi)部風(fēng)險發(fā)生率，而在企業(yè)風(fēng)險管理控制當(dāng)中，加強(qiáng)內(nèi)部審計十分重要，可以從根本上提升企業(yè)風(fēng)險管理控制有效率。

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風(fēng)險管理主要內(nèi)容范文第5篇

【關(guān)鍵詞】 安全評價機(jī)構(gòu) 風(fēng)險控制 管理

1 安全評價機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險

對安全評價工作進(jìn)行分析的意義就是能夠使被評價對象運營風(fēng)險降低或控制，但評價機(jī)構(gòu)屬于企業(yè)性的組織，一定的風(fēng)險也存在于其本身之中。以風(fēng)險產(chǎn)生的主體為依據(jù)，把委托方和國家政策等導(dǎo)致的風(fēng)險列為安全評價機(jī)構(gòu)外部風(fēng)險；而安全評價機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險就是由資金和人員等方面導(dǎo)致的風(fēng)險。安全評價機(jī)構(gòu)內(nèi)、外部風(fēng)險具有可變性，隨著評價過程中的深入會發(fā)生改變或消失。

2 安全評價各評價階段的風(fēng)險分析

一般針對評價整個過程，把評價分為初期和中期，以及后期和后一段時期。在評價業(yè)務(wù)各個階段分散著這些風(fēng)險，有時候在評價的各階段存在著同一種風(fēng)險。由于各個階段的工作具有不同的主要內(nèi)容，其所面臨的風(fēng)險緊要程度也就存在差別。

2.1 外部風(fēng)險

外部風(fēng)險是評價初期風(fēng)險的主要方面，委托方存在的風(fēng)險是評價機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)初期特別需要引起重視的，需要對其進(jìn)行重點考慮。

2.2 內(nèi)部風(fēng)險

內(nèi)部風(fēng)險在評價初期屬于次要地位。外部評價對象和企業(yè)內(nèi)部是評價中期風(fēng)險的主要部分，在該階段對風(fēng)險的主要考慮是在全面把握外部評價對象資料基礎(chǔ)上，確定評價人員和評價方法。

2.3 技術(shù)風(fēng)險

評價后期的主要風(fēng)險源自技術(shù)風(fēng)險，不同的評價方法將會導(dǎo)致結(jié)論的差異性，委托方也會極為關(guān)注。在不斷深入評價的情況下，新的風(fēng)險也會暴露出來，從而使風(fēng)險更加復(fù)雜，最后可能出現(xiàn)不能及時提交評價報告現(xiàn)象發(fā)生，致使評價機(jī)構(gòu)增加投入，產(chǎn)生資金風(fēng)險。

2.4 國家監(jiān)管環(huán)境變更引發(fā)的風(fēng)險

就國家宏觀環(huán)境來看，一直處于相對比較穩(wěn)定狀態(tài)，此類風(fēng)險相對來說是最小的，但是政府部門和評價機(jī)構(gòu)需要重視法律和法規(guī)變更造成的風(fēng)險，也是安全評價機(jī)構(gòu)重視分析的對象。比如《安全評價機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》在新修訂后，規(guī)定安全評價師和注冊安全工程師把必要的繼續(xù)教育必須列入每年參加的內(nèi)容，重視安全評價水平等的不斷提高，才具備從事安全評價活動的資格。

3 安全評價機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理與控制

3.1 風(fēng)險管理與控制常用的幾種方法

風(fēng)險管理是在對風(fēng)險進(jìn)行識別和評估以及分析的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險進(jìn)行有效地控制，處置風(fēng)險的方法以最經(jīng)濟(jì)和最合理為標(biāo)準(zhǔn)，從而使活動得到最大限度的安全保障。風(fēng)險控制就是風(fēng)險管理者通過對各種措施和方法的運用，把發(fā)生風(fēng)險事件的各種可能性消滅或者減少，或者把發(fā)生風(fēng)險事件產(chǎn)生的后果減輕。風(fēng)險管理與控制是針對一件事情所進(jìn)行的兩個過程。有效運用資源是風(fēng)險管理面對的難題，而機(jī)會成本因素是其中的主要內(nèi)容。在風(fēng)險管理中運用資源，可能會減少其他活動資源分配。而盡可能對資源消耗最少的前提下，最大限度化解危機(jī)，這就是理想的風(fēng)險管理方式。風(fēng)險控制就是把風(fēng)險管理體系建立起來，通過對風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)的明確，從可行性的角度對各項風(fēng)險預(yù)控措施進(jìn)行分析。因此，風(fēng)險管理與控制就是權(quán)衡決定采取何種措施把風(fēng)險降低并確保成本的過程。在對風(fēng)險進(jìn)行識別和評估基礎(chǔ)上，以風(fēng)險的大小和頻率以及強(qiáng)度為依據(jù)，確定的對策也不同。以下為幾種常用的方法：

（1）預(yù)防和控制風(fēng)險。采取措施，把風(fēng)險發(fā)生的因素減少或者消除。這種方式為大多數(shù)情況下所采用的方式。

（2）自保風(fēng)險。這種風(fēng)險形式具有兩種。一是無計劃自留，從收入中支出風(fēng)險損失；二是自我保險被納入計劃。企業(yè)在平時就把適當(dāng)資金預(yù)留，當(dāng)發(fā)生損失時，風(fēng)險由企業(yè)自己承擔(dān)。

（3）風(fēng)險轉(zhuǎn)移。在危險發(fā)生前，以出售和轉(zhuǎn)讓等方法，轉(zhuǎn)移風(fēng)險。有兩種形式轉(zhuǎn)移風(fēng)險：一是合同轉(zhuǎn)移。通過簽訂合同向其他參與者轉(zhuǎn)移部分或者全部風(fēng)險。二是保險轉(zhuǎn)移，該轉(zhuǎn)移風(fēng)險的方式為最常見。

（4）逃避風(fēng)險。由于風(fēng)險的存在把項目放棄。這種方式極為消極。使用這種方式是萬不得已之舉。企業(yè)把風(fēng)險行為放棄就意味著把可能的收益放棄。

3.2 建立安全評價機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理體系

在風(fēng)險管理體系中建立安全評價機(jī)構(gòu)，這樣有利于安全評價機(jī)構(gòu)對風(fēng)險進(jìn)行主動預(yù)防和控制。任何企業(yè)都應(yīng)該運用組織和監(jiān)督機(jī)制構(gòu)建風(fēng)險管理信息系統(tǒng)以支持風(fēng)險管理體系。安全評價盡管具有相對較為簡單的過程，但是存在社會責(zé)任風(fēng)險，因此安全評價機(jī)構(gòu)對自身的風(fēng)險管理體系也需要不斷的進(jìn)行完善，從而為每次評價業(yè)務(wù)的順利開展提供保障。兼職的形式也可以在機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理組織中被運用，但管理和監(jiān)督職責(zé)必須履行。

3.3 制定標(biāo)準(zhǔn)化評價流程降低風(fēng)險

安全評價機(jī)構(gòu)在重視把風(fēng)險管理與控制體系建立的同時還應(yīng)該充分的重視評價流程的標(biāo)準(zhǔn)化問題，從而減少評價人員過失導(dǎo)致的風(fēng)險。評價流程要想實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化，首先由經(jīng)驗豐富的技術(shù)負(fù)責(zé)人充分分析技術(shù)能力等自我能力，同時對評價對象的要求等因素進(jìn)行分析，在此基礎(chǔ)上把項目的可行性確定下來。然后組織專業(yè)的評價人員勘查現(xiàn)場，現(xiàn)場記錄結(jié)果，最后需要評價對象陪同人員對其進(jìn)行簽字，并把現(xiàn)場的圖片等電子資料保存下來，作為觀摩研究的依據(jù)?，F(xiàn)場被勘查完后，以合同為依據(jù)把具體的工作計劃制定出來，從而為按時完成評價工作提供保障。在完成評價報告后，組織組內(nèi)、組外人員以及專家，從劃分評價單元和辨識危險有害因素等方面，開展三級審核，從而使報告的質(zhì)量得到保障。

3.4 強(qiáng)化安全評價機(jī)構(gòu)的人員管理

就整個評價業(yè)務(wù)來看，其開展的核心決定因素在于安全評價機(jī)構(gòu)人員綜合能力。評價機(jī)構(gòu)在構(gòu)建評價小組時就應(yīng)把評價人員的各方面素質(zhì)進(jìn)行綜合考慮，注重專業(yè)互補(bǔ)，實現(xiàn)層次搭配。專業(yè)互補(bǔ)有利于在匱乏某些專業(yè)技能的情況下，使評價人員分析評價對象的危險因素的局限性被彌補(bǔ)；而層次搭配主要有利于組合實際經(jīng)驗豐富的人才，這樣有利于在認(rèn)識新材料和新技術(shù)等方面的不足，導(dǎo)致評價結(jié)果的不正確或者整改措施的不合理進(jìn)行預(yù)防，這樣能夠確保企業(yè)的社會效益。知識型企業(yè)特點應(yīng)該是安全評價機(jī)構(gòu)注重發(fā)揮的功能，應(yīng)積極的開展與行業(yè)專家的交流，把教授或?qū)W者等引進(jìn)來是最好的舉措，這樣有利于促進(jìn)企業(yè)業(yè)務(wù)水平的提高。

參考文獻(xiàn)：

[1]王凱全，徐慶松，袁雄軍.安全評價機(jī)構(gòu)對化工企業(yè)的監(jiān)督作用[J].安全生產(chǎn)與監(jiān)督，2008（01）.