論文關(guān)鍵詞：銀行監(jiān)管；社會(huì)誠(chéng)信；金融風(fēng)險(xiǎn)

論文摘要：本文從社會(huì)誠(chéng)信基礎(chǔ)、監(jiān)管信息系統(tǒng)、監(jiān)管重點(diǎn)三個(gè)方面論述了中國(guó)金融監(jiān)管存在的問(wèn)題，并提出根據(jù)國(guó)情構(gòu)建中國(guó)特色有效銀行監(jiān)管框架，從而有效地防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

一、西方銀行監(jiān)管模式不斷發(fā)展，促進(jìn)了金觸全球化銀行監(jiān)管發(fā)展

發(fā)達(dá)國(guó)家在經(jīng)歷了20世紀(jì)80年代的金融危機(jī)后，在最近的二十年內(nèi)，其有效的金融監(jiān)管模式、體系和市場(chǎng)約束降低了風(fēng)險(xiǎn)并抑制危機(jī)的蔓延，逐步建立起完善的金融監(jiān)管制度。西方銀行監(jiān)管模式和體系建立在社會(huì)誠(chéng)信基礎(chǔ)上，強(qiáng)調(diào)銀行監(jiān)管的法治，金融監(jiān)管是在一系列的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度框架之內(nèi)，同時(shí)西方銀行監(jiān)管都是以計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為支撐，擁有先進(jìn)、高效、安全和功能完善的金融監(jiān)管信息系統(tǒng)。而且系統(tǒng)內(nèi)不同部門之間收集信息數(shù)據(jù)互補(bǔ)性很高，并采用各種復(fù)雜數(shù)學(xué)模型及其統(tǒng)計(jì)方法對(duì)金融監(jiān)管進(jìn)行科學(xué)的分析和評(píng)價(jià)，提高了金融監(jiān)管的效率和準(zhǔn)確性。

二、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管存在的問(wèn)題

(一)社會(huì)誠(chéng)信基礎(chǔ)薄弱

論文關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理改革

論文摘要:穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、控制風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行發(fā)展的主旋律，是商業(yè)銀行落實(shí)中央提出的科學(xué)發(fā)展觀的重要體現(xiàn)。隨著我國(guó)金融體制改革進(jìn)程的逐步加快，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)呈擴(kuò)張趨勢(shì)，外部生態(tài)環(huán)境也不容樂(lè)觀。加速構(gòu)建商業(yè)銀行防范機(jī)制，已經(jīng)成為我們亞待解決的重大課題。

一、問(wèn)題的提出

隨著四大國(guó)有商業(yè)銀行改革的穩(wěn)步推進(jìn)，我國(guó)商業(yè)銀行改革大幕已徐徐拉開(kāi)我國(guó)商業(yè)銀行改革的目標(biāo)是，使它成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好，具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代金融企業(yè)然而，我們面臨的現(xiàn)實(shí)是:

1信用風(fēng)險(xiǎn)高。一是不良貨款余額較大、準(zhǔn)備金不足。據(jù)銀監(jiān)會(huì)披露的統(tǒng)計(jì)資料顯示，截止2005年3月末，我國(guó)銀行業(yè)不良貨款余額約I.716萬(wàn)億元人民幣，其中約1.57萬(wàn)億元不良貨款存在于四大國(guó)有商業(yè)銀行，1455億元不良貨款存在于股份制商業(yè)銀行相對(duì)于規(guī)模龐大的不良貨款而言，我國(guó)銀行業(yè)的不良貨款損失準(zhǔn)備金不足，撥付覆蓋率較低。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料顯示，截止2003年底，12家股份制商業(yè)銀行的平均撥備覆蓋率在60%左右，而四大國(guó)有商業(yè)銀行的平均撥備覆蓋率約在30%左右。二是資本充足率低(據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料顯示，截止目前，在四大國(guó)有商業(yè)銀行中，只有中、建兩家達(dá)到《巴塞爾資本協(xié)議》和銀監(jiān)會(huì)碩布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》要求，在12家股份制商業(yè)銀行中只有8家達(dá)到要求〔三是盈利能力差。2003年我國(guó)境內(nèi)16家商業(yè)銀行平均總資產(chǎn)收益率為0.23%，凈資產(chǎn)收益率為7.29%，與關(guān)國(guó)、香港等金融發(fā)達(dá)國(guó)家或地區(qū)的銀行業(yè)相比，盈利能力差距較大。

2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)一是由于我國(guó)的資本市場(chǎng)尚不完善，加之經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式仍以粗放型為主，導(dǎo)致了企業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)將間接融資作為最主要的外部融資手段，經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)間接金融的依賴程度高。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料顯示，2003年企業(yè)外部融資來(lái)自商業(yè)銀行貨款的比重高達(dá)90%左右，債券、股票合計(jì)約10%。二是由于目前我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制還不健全不完善，我國(guó)商業(yè)銀行面臨常態(tài)的信息不對(duì)稱性、征信體系的不完善性、授信風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的滯后性，導(dǎo)致了商業(yè)銀行吸收風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)度集中。三是由于歷史沿襲的體制和機(jī)制缺陷短期內(nèi)難以根除，行政干預(yù)在一些地方依然存在，有的還比較嚴(yán)重。

論文關(guān)鍵詞：操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制文化

論文摘要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，銀行機(jī)構(gòu)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理不僅要關(guān)注技術(shù)層面，而且更應(yīng)該著重探究銀行從業(yè)人員和高級(jí)管理者引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的行為及動(dòng)機(jī)，銀行建立誠(chéng)實(shí)正直守信公平為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制文化，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制具有重要的作用。

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，銀行的服務(wù)也逐漸的全球化，同時(shí)技術(shù)系統(tǒng)的更新，新的交易工具和交易策略的創(chuàng)新一方面給銀行帶來(lái)了新的盈利點(diǎn)，另一方面也給商業(yè)銀行帶來(lái)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是增大了。盡管金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)建立了各種制度來(lái)防范操作風(fēng)險(xiǎn)，但近幾年來(lái)因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的金融案件卻接連不斷，這不得不引起對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)原因的深入分析。本文試圖對(duì)文化對(duì)人的影響進(jìn)而對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的影響作用進(jìn)行分析。

一、操作風(fēng)險(xiǎn)含義的正確理解及商業(yè)銀行的文化定義

1、巴塞爾監(jiān)管委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義：由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作過(guò)程，人員系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)，這定義包含了法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。由此可看出，操作風(fēng)險(xiǎn)不同于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)，它是一種純粹風(fēng)險(xiǎn)，是一種管理成本，不能帶來(lái)利潤(rùn)，不存在風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬的對(duì)應(yīng)關(guān)系，承擔(dān)這種風(fēng)險(xiǎn)不能帶來(lái)任何收入，而且操作風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生往往造成巨額損失。

2、企業(yè)文化是在一定的經(jīng)濟(jì)條件下通過(guò)實(shí)踐活動(dòng)形成的全體成員遵循的共同意識(shí)價(jià)值觀念職業(yè)道德行為規(guī)范和準(zhǔn)則的綜合，是一種文化氛圍，是企業(yè)的價(jià)值觀，是道德文化，管理文化，行為文化，形象文化的綜合體，其核心是企業(yè)一切行為的最高準(zhǔn)則――企業(yè)精神。商業(yè)銀行的文化是企業(yè)銀行文化的分支，商業(yè)銀行的文化建設(shè)主要包括銀行的價(jià)值觀，經(jīng)營(yíng)理念和發(fā)展目標(biāo)。現(xiàn)代商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的制度建立，不僅離不開(kāi)金融企業(yè)文化建設(shè)，而且必須依靠其提供思想保證，精神動(dòng)力和智力支持。制度的建立只能從外觀層面防范風(fēng)險(xiǎn)，而誠(chéng)信審慎的文化的建立能從根本上防范操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

論文關(guān)鍵詞:國(guó)家助學(xué)貸款誠(chéng)信資助模式

論文摘要:本文通過(guò)分析國(guó)家助學(xué)貸款的現(xiàn)狀和原因,對(duì)于高校貧困生的資助模式進(jìn)行了探討,提出了基于誠(chéng)信的資助模式,認(rèn)為通過(guò)誠(chéng)信教育,個(gè)人誠(chéng)信體系的建設(shè)等多種方式,促進(jìn)國(guó)家助學(xué)貸款的發(fā)展。

關(guān)于誠(chéng)信簡(jiǎn)單的定義就是要真誠(chéng)待人,信守承諾。誠(chéng)信,自古以來(lái)就是中國(guó)傳統(tǒng)文化的重要組成部分,也是國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家信守的生活準(zhǔn)則。然而,在社會(huì)文明不斷發(fā)展的今天,在經(jīng)過(guò)了四年正規(guī)教育的貧困大學(xué)生中卻有越來(lái)越多的人違背當(dāng)初的承諾,沒(méi)有按誠(chéng)信歸還銀行的貸款,這是新出現(xiàn)的一個(gè)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展中的深層次問(wèn)題,值得全社會(huì)進(jìn)行探討。

一、國(guó)家助學(xué)貸款的現(xiàn)狀和成因分析

先看一個(gè)調(diào)查結(jié)果,據(jù)《中國(guó)青年》雜志報(bào)道,北京市工商銀行從1999年9月開(kāi)始向各高校貧困生發(fā)放助學(xué)貸款。當(dāng)時(shí)北京市共有43所高校與工行簽訂了合同,貸款總金額達(dá)4·3億元人民幣。根據(jù)合同,學(xué)生一畢業(yè)就需將分配單位地址及時(shí)通知工行,畢業(yè)后一年內(nèi)開(kāi)始持原有貸款存折按季度存錢還款。但是,當(dāng)這批貸款償還期到來(lái)時(shí),卻有119名學(xué)生一畢業(yè),各種通訊方式都不通知銀行,原來(lái)貸款填寫(xiě)的家庭住址、通訊方式也多有變更或不詳。這119名學(xué)生借了數(shù)百萬(wàn)元,占該還錢人數(shù)的10%。這個(gè)比例相當(dāng)之高,說(shuō)明大學(xué)生的誠(chéng)信急待提高。深入分析其他原因,主要的體現(xiàn)形式是國(guó)家助學(xué)貸款的形式單一,貸款風(fēng)險(xiǎn)大,僅僅注重學(xué)生的貧困程度,而忽略學(xué)生自身道德品質(zhì)的考核。另一方面,貸款不還對(duì)于無(wú)誠(chéng)信的大學(xué)生潛在的風(fēng)險(xiǎn)根本不存在或者較小。據(jù)統(tǒng)計(jì),在發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家中,企業(yè)間以及個(gè)人的逾期應(yīng)收帳款發(fā)生額約占貿(mào)易總額的0·25%~0·5%,而在我國(guó),這一比率卻高達(dá)5%以上,且呈逐年增長(zhǎng)勢(shì)頭。事實(shí)上,社會(huì)上的失信現(xiàn)象還遠(yuǎn)不只上面這些,可以說(shuō)“信用危機(jī)”正在向我們逼近已成無(wú)可辯駁的事實(shí)。

(一)從社會(huì)層面分析。我國(guó)在經(jīng)濟(jì)改革開(kāi)放后,人們的觀念發(fā)生了根本性的變化,年輕人缺乏理想和信仰。有的大學(xué)生甚至明確表示其將來(lái)的工作就是一切為了錢,追求名利。這可能是創(chuàng)業(yè)初期為了生存不得已的想法,但當(dāng)經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生改變后,大學(xué)生應(yīng)該隨時(shí)調(diào)整自己的世界觀,樹(shù)立正確的人生目標(biāo)。發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)和發(fā)展史告訴我們,社會(huì)的發(fā)展到一定程度誠(chéng)信是至關(guān)重要的,即使迫于生存和發(fā)展的需要,也不能加入到違背誠(chéng)信的行列中去。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看,誠(chéng)信是社會(huì)發(fā)展的基石,而我們現(xiàn)在的社會(huì)誠(chéng)信制度還不完善,這就造成了高等教育的大學(xué)生認(rèn)為缺乏誠(chéng)信也無(wú)所謂,不會(huì)對(duì)他的事業(yè)和前途構(gòu)成威脅。

編者按：本論文主要從市場(chǎng)誠(chéng)信缺失之現(xiàn)狀；誠(chéng)實(shí)信用原則之重識(shí)；市場(chǎng)信用體系之建構(gòu)等進(jìn)行講述。包括了誠(chéng)實(shí)信用原則是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)參與者必須遵循的道德準(zhǔn)則、誠(chéng)實(shí)信用原則是道德準(zhǔn)則的法律化、誠(chéng)實(shí)信用原則的實(shí)質(zhì)在于授予法院以自由裁量權(quán)、國(guó)外市場(chǎng)誠(chéng)信體系之經(jīng)驗(yàn)、我國(guó)市場(chǎng)誠(chéng)信體系之建構(gòu)等，具體資料請(qǐng)見(jiàn)：

【論文摘要】誠(chéng)信是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的倫理基礎(chǔ)，但“誠(chéng)信缺失”現(xiàn)象在目前我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中極為常見(jiàn)?；谶@一現(xiàn)狀，如何重識(shí)誠(chéng)實(shí)信用原則，構(gòu)建并完善我國(guó)的市場(chǎng)信用體系，是一個(gè)緊迫的理論和現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，對(duì)于和諧社會(huì)的構(gòu)建起著至關(guān)重要的影響。

【論文關(guān)鍵詞】誠(chéng)信；市場(chǎng)；信用體系

一、市場(chǎng)誠(chéng)信缺失之現(xiàn)狀

“人無(wú)信而不立”，誠(chéng)實(shí)信用歷來(lái)被古人視為安身立命的基本道德準(zhǔn)則?！把远鵁o(wú)信”是小人行徑，為君子所不齒。然時(shí)至今日，人人投入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)洪流，追逐個(gè)人利益最大化，成為許多人的行為動(dòng)機(jī)與終極目標(biāo)。為了贏利，惘顧誠(chéng)信，泯滅良知，損人利己，這些現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮。

每天我們周圍充斥著各種各樣天花亂墜的廣告，各路明星代言是“八仙過(guò)海，各顯神通”，我們眼花繚亂，無(wú)所適從?！鞍俨轀p肥茶”搖身一變，搭上神秘的西藏成了“藏秘排油茶”，大肆虛假宣傳之后，成就了銷售神話；成本五六十塊的鋁合金鍋，一番包裝，成了擁有數(shù)十項(xiàng)國(guó)際國(guó)內(nèi)專利的“胡師傅”無(wú)油煙鍋，價(jià)格扶搖直上599元……舉不勝舉的看上去、聽(tīng)上去很美的商品，熟悉的明星代言，到最后不過(guò)是精心編造的謊言與陷阱。